Аваль векселя

Содержание

Вексель

Вексель опосредствует движение не инвестиционного, а ссудного капитала, поэтому в отличие от инвестиционных ценных бумаг не имеет собственной стоимости, в нем отражается стоимость материальных ценностей. Платежную функцию векселя нельзя отождествлять с функцией денег как средства платежа. Вексель определяет не только сумму предстоящих платежей, но и закрепляет конкретные условия и срок кредитных отношений.

Кроме того, в отличие от обычных денег, которые не оказывают прямого воздействия на эффективность хозяйствования, вексель является одним из важнейших финансовых инструментов. В странах с развитыми финансовыми системами векселя занимают 20-25 % в финансовом обороте. Это не только средство перевода денег, но и средство получения долга, платежа и кредита.

В соответствии с ГК РФ вексель является ценной бумагой. Вексель — краткосрочный денежный документ: максимальный срок обращения в России — 180 дней, в других странах — до 361 дня. Эмиссия векселя не предусматривает государственной регистрации.

Женевская вексельная конвенция

В современном мире вексель регулируется специальными нормами вексельного права. Многие страны унифицировали свое вексельное законодательство на основе Женевской вексельной конвенции, разработанной под эгидой Лиги Наций. Это многосторонние договоры, заключенные на конвенции в Женеве в 1930 году и регламентирующие порядок применения в платежном обороте векселей. Основная цель Женевской конвенции — унификация вексельных законов.

Страны-участницы вексельной конвенции ( Австрия, Бельгия, Германия, Франция, Швейцария) в разное время ввели в действие Единый вексельный закон — ЕВЗ. Советский Союз присоединился к ним в 1936 году. Великобритания и США составили другую основную систему Вексельного права — англо-американскую.

Женевский вексель — это вексель, составленный согласно нормам ЕВЗ 1930 года, утвержденного Женевской конвенцией о Единообразном законе о простых и переводных векселях. Характерен абстрактностью, безусловной передаваемостью, публичной достоверностью, формализмом, строгостью и быстротой взыскания. В тексте векселя не допускаются ссылки на основания его выдачи.

В соответствиис ЕВЗ различается два типа векселя:

Простой вексель (соло) — это документ, отвечающий требованиям закона по форме и содержащий ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по требованию или в определенное время в будущем другому лицу указанную в векселе сумму денег.

Переводной вексель (тратта) — это документ, составленный по установленной законом форме, в котором содержится ничем не обусловленное предложение (приказ) одного лица (векселедателя, трассанта) другому лицу (плательщику, трассату) уплатить по требованию или в определенное время в будущем обозначенную в векселе сумму денег третьему лицу (первому держателю векселя, ремитенту).

Характеристики женевского векселя

* Абстрактность означает, что обязательства по векселю не зависят от событий, в результате которых он появился. Так, если вексель появился в результате торговой сделки, не состоявшейся по каким-либо причинам, то он не теряет силы.

* Безусловный характер вексельного обязательства. Платеж не может быть обусловлен наступлением каких-либо событий, а если они указаны в векселе, то считаются ненаписанными. Это значит, что вексель, имеющий вексельную силу (является подлинным и составлен по форме), должен быть оплачен полностью и без соблюдения каких-либо условий.

* Бесспорный характер означает, что взыскание по векселю может быть наложено на всех обязанных по данному векселю лиц без суда («спора») в результате совершения акта протеста в нотариальном порядке.

* Обращаемость — это возможность многократной передачи векселя из рук в руки, то есть индоссирования, передачи прав по ценной бумаге посредством особой передаточной надписи, индоссамента, которая, как правило, совершается на оборотной стороне документа или на добавочном листе, аллонже. Любой вексель может быть передан по индоссаменту, даже если при его выдаче это не оговаривалось.

Векселедатель может лишить вексель возможности передачи его по индоссаменту, поместив в его текст оговорку «не по приказу». Если такая оговорка сделана одним из индоссантов, то вексель не лишается способности быть переданным по индоссаменту, но снимает с индоссанта ответственность за платеж.

Согласно ЕВЗ индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Любое условие, ограничивающее индоссамент, считается ненаписанным. Индоссамент бывает:

— Именным, он содержит указание лица, в пользу которого переуступается вексель.

— Бланковым, если он не содержит указания лица, в пользу которого передается, или вообще сам индоссамент состоит из одной лишь подписи векселедержателя.

* Вексельная строгость. Реквизиты определены законами о векселях. Отсутствие хотя бы одного из них лишает вексель юридической силы, за исключением следующих случаев:

— Если в векселе не указан срок платежа, то он подлежит оплате по предъявлению.

— Если в векселе не указано место платежа, то местом платежа и одновременно местом жительства плательщика будет считаться место, обозначенное рядом с наименованием плательщика.

— Если не указано место составления векселя, считается, что вексель составлен в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

Особой строгостью отличается процедура взыскания вексельных долгов.

Реквизиты, которым должен соответствовать вексель в соответствии с ЕВЗ:

1. Вексельная метка. Это слово «вексель», помещенное в самый текст документа и написанное на том языке, на котором составлен документ. Оно должно быть в шапке документа и, если есть в тексте, «обязуется уплатить по настоящему векселю», тогда считается, что метка проставлена.

2. В переводном векселе — простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму денег (вексельный приказ). В простом векселе содержится ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную денежную сумму.

3. Для переводного векселя — наименование плательщика (трассата).

4. Срок платежа.

5. Указание места, в котором должен быть совершен платеж.

6. Наименование лица, которому или по приказу которого должен быть совершен платеж.

7. Дата и место составления векселя.

8. Подпись векселедателя.

Различия в Женевской и англо-американской системах вексельного права

1. Количество обязательных реквизитов переводного векселя по Женевской системе больше, чем у векселя, составленного по английскому закону.

2. В Женевской системе обнаружение в индоссаментах подложной подписи не прерывает цепь индоссаментов. В англо-американской системе индоссамент недействителен.

3. Женевская система не допускает выставление векселей по наступлению предполагаемого события, время которого не определено, англо-американская система это допускает.


Аваль представляет собой поручительство, проставляемое поверхности на векселя любым лицом – за исключением плательщика или векселедателя. Человек, который ставит аваль на векселе, называется авалистом. Таким образом, термин «аваль» аналогичен юридическому понятию «поручительство». В рассматриваемой ситуации обязательства могут перейти к авалисту, только если плательщиком было проигнорировано выполнение условий договора. После внесения оплаты по векселю все права (включая право требования возврата долга) получает авалист.

Вексель может называться авалированным только после простановки надписи «считать за аваль». Впрочем, допускается пользоваться другими формулировками с аналогичным смысловым значением. Аваль обладает одинаковой силой, даже находясь на тыльной стороне документа либо на аллонже, который представляет собой дополнительную бумагу, прикрепленную к векселю.

Аваль – форма поручительства по векселю

Аваль представляет собой форму поручительства, которая фиксируется на документе лицами, помимо плательщиков и векселедателей. Каждого человека, проставляющего аваль, можно назвать авалистом. Аваль – это поручительство по векселю. Для выполнения авалирования следует поставить на документе надпись, подтверждающую его действительность. Например – «считать за аваль» или похожую формулировку по смысловому значению.

Обратите внимание – юридическая сила аваля не зависит от расположения надписи. Пометка может стоять на фронтальной или тыловой стороне документа. Все обязательства перекладываются на авалиста в случае отказа выполнения условий договора плательщиком. После совершения выплаты все права перекладываются на авалиста.

Терминология, сопровождающая аваль

Финансовые специалисты утверждают, что термин «аваль» равнозначен «поручительству» по юридическому смыслу. Нередко употребление термина «аваль» сопровождается следующими понятиями: права авалиста, авалист, авалирование. Использование рассматриваемого термина вызвано вексельным оборотом. В целом, аваль можно трактовать как надпись, расположенную на векселе. Гарантия внесения платежа распространяется на всю стоимость векселя или лишь часть суммы. Благодаря использованию аваля можно увеличить юридическую силу документа и благонадежность. Документ становится аналогичен банковской гарантии.

Какими обязательствами обладает авалист

Авалист получает гарантии лишь при несоблюдении условий договора главным плательщиком. Обязательства, которые несет авалист, могут рассматриваться наравне с обязательствами лица, выписавшего вексель. Такая ситуация возможна, даже если обязательства потеряют силу. С авалиста снимается ответственность после полного погашения задолженности плательщиком. Нормы гражданского кодекса о поручительстве не распространяются на вексельные гарантии.

Какими правами наделен авалист

После оплаты переводного векселя либо чека поручитель получает права авалиста. Приобретенные права разрешают законно требовать выплаты долга. Вся ответственность авалиста находится в рамках вексельного права. Главное правило касается ответственности – авалист несет аналогичные обязательства, какими наделен получатель аваля.

Авалирование

Авалирование представляет собой оформление аваля на документ. После этого авалист становится частично ответственным за выполнение условий составленного договора. Обычно вексельным поручительством в России занимаются коммерческие кредитные организации за собственных партнеров. Если партнер откажется вносить денежные средства, финансовое учреждение самостоятельно выплатит задолженность. Аваль выдается при составлении или выдаче документа. Главным поводом для авалирования служит оформленное соглашение с плательщиком.

Что такое авалирование векселя

Это отдельная разновидность поручительства – ответственность, возлагаемая на банк по внесению суммы, обозначенной договором. Банк выполняет обязательства в случае отсутствия поступления оплаты от плательщика. Потребность использования вексельного поручительства обусловлена соблюдением безопасности держателя векселя и повышения надежности обязательства (исключается риск неуплаты). Ответственность банка-авалиста равнозначна ответственности лица, на которое был оформлен аваль.

Возможные риски авалиста

Главный риск авалиста касается утраты платежеспособности, т. к. риск невозврата денежных средств одинаково распространяется на 2 стороны заключенного договора. Возврат суммы при погашении векселя осуществляется раздельно. Иногда ухудшение материального положения векселедателя становится основанием для приостановки учета (точное решение принимается кредитной организацией). Дополнительным риском для авалиста может стать принудительное взыскание процентов держателем векселя.

Тема 4

Совокупность надлежащим образом оформленных реквизитов векселя составляет форму векселя, а отсутствие или неверное оформление хотя бы одного из них может привести к дефекту формы векселя. Дефект формы векселя — это термин, определяющий несоответствие представленного как вексель документа формальным требованиям вексельного права. Дефект формы векселя ведет к потере документом вексельной силы, безусловности изложенного в документе текста (абстрактности вексельного долга), солидарной ответственности обязанных по векселю лиц.

Операции с векселями могут проводиться через посредников. Векселедатель, индоссант или авалист может указать какое-либо лицо для акцепта или платежа по векселю. Вексель может быть принят или оплачен на установленных условиях лицом, действующим в качестве посредника за кого-либо из должников, обязанных в порядке регресса (т. е. обратного требования о возмещении уплаченной суммы). Посредником может быть третье лицо, даже плательщик, или какое-либо лицо, уже обязанное в силу векселя, за исключением акцептанта.

Надежность векселя

Банковские операции с векселями осуществляются в следующих основных формах: учет векселя коммерческим банком (или переучет Центральным банком), когда банк уплачивает держателю векселя сумму, проставленную на векселе, за минусом процентов по действующей учетной ставке; ссуды под залог векселя, акцепт, аваль векселей и комиссионные операции с векселями.

Реестры должны быть подписаны предъявителем или уполномоченными лицами, имеющими право распоряжаться денежными суммами от имени клиента. При желании клиента банк выдает ему квитанцию о приеме векселей, если учет последних не может быть произведен в день приема.

Вексельная форма расчетов

Отношение этих трех сторон оформлялось документом (траттом), который служил, с одной стороны, удостоверением личности ремитента, как лица, которому в определенном месте должен быть произведен платеж, с другой же стороны – он имел доказательства его права требования.

Вексель – это письменное долговое обязательство (вид ценной бумаги) строго установленной формы, удостоверяющее безусловное обязательство одной стороны уплатить в установленный срок определенную денежную сумму другой стороне и право последней требовать этой уплаты.

Скачать работу

Вексель в настоящее врем я является одной из наибо лее распространенных ценн ых бумаг, уже несколько столе тий применяется в мирово й торговой практике и тол ько в последние десять лет осваивается российскими предпринимателями и банками на внутреннем рынке, хотя в России, как показывает история, существовала нормативная база для его использования. Вексельное обращение становится особенно актуально в наше время взаимных неплатежей.

Лишившись дешевого и доступного банковского кредита, хозяйство, вполне естественно, пошло по пути наращивания коммерческого кредита в форме дебиторской и кредиторской задолженности. Однако этот коммерческий кредит столкнулся с отсутствием в хозяйстве тех форм, которые придали бы ему подвижность, мобильность, позволили бы временно свободным оборотным капиталам быстро переходить от одного хозяйства к другому, обслуживать хозяйственный оборот. Вместо цепочки расчетов возникла инертная масса неплатежей.

Аваль (Aval)

Кроме того, владелец авалированного векселя при крайней потребности в средствах может обратиться в банк-авалист с предложением об учете векселя и получить деньги до даты погашения векселя. При этом процедура принятия банком решения об учете авалированного векселя пройдет значительно быстрее, а проценты будут ниже, чем за получение кредита.

Основное отличие аваля от общегражданского поручительства состоит в следующем. Общегражданское поручительство является дополнительным (акцессорным) обязательством — его судьба зависит от судьбы основного обязательства. Так, если кредитный договор прекратился (исполнением либо по другой причине), договор поручительства также прекращается без заключения об этом каких-либо дополнительных соглашений между поручителем и заемщиком. Аналогичные последствия наступают, если кредитный договор окажется недействительным.

Практическое занятие по теме «Вексельное обращение»

5.10. Инвестор приобрел вексель номиналом 500 тыс. руб. за 30 дней до погашения по цене 515 тыс. руб. Процентная ставка по векселю составляет 18% годовых и начисляется каждые полгода. Определить доходность операции для инвестора, если последний погашает вексель.

2. Обязываться векселем могут: А Только юридические лица Б Юридические и физические лица В Только физические лица Г Физические и юридические лица, а также Российская Федерация, ее субъекты и муниципальные образования в случаях, специально предусмотренных федеральным законом

Надежность векселя при наличии аваля

Основным по отношению к договору поручительства может быть любое обязательство, в том числе и вексельное.1 В этом случае заключается договор, по которому поручитель обязуется перед векселедержателем за кого-либо из вексельных должников. Несмотря на то что поручительство обеспечивает исполнение вексельного обязательства, само поручительство вексельным не является и регулируется общегражданскими нормами о договоре поручительства.

Как уже отмечалось, обязательство авалиста носит акцессорный характер, поскольку его действительность ставится в определенную зависимость от судьбы обязательства, за которое авалист поручился. Обязательство авалиста зависит от основного обязательства в следующих установленных законом случаях: 1) дефект формы обеспечиваемого обязательства влечет недействительность обязательства авалиста; 2) исполнение обеспечиваемого обязательства влечет прекращение ответственности авалиста (к авалисту уже нельзя предъявить требование, если тот, за кого он ручался, оплатил вексель).

Понятия, используемые при вексельном обращении

9. Инвесторы А и Б — российские юридические лица. Инвестор А приобрел пакет облигации внутреннего государственного валютного займа, а инвестор Б- облигации американской корпорации с номиналом 100 дол. США Валютный риск инвестора А по сравнению с инвестором Б:

3. Инкассовый индоссамент — это передаточная надпись в пользу какого-то банка, уполномочивающая последний получить платеж по векселю. Такой индоссамент имеет вид «на инкассо» и дает банку право предъявить вексель к акцепту или платежу, а в случае неакцепта или неплатежа — к протесту. Обычно инкассовые операции банка оформляются отдельным договором и оплачиваются клиентом. Дальнейшие индоссаменты могут быть на таком векселе только перепоручительного характера, т.е. не дающие права собственности на вексель.

Аваль (вексельное поручительство)

Аваль ( авалирование) — это сделка, в силу которой авалист обязуется произвести платеж полностью или части за вексельного должника перед его кредитором. Следует отметить, что вопросы юридической природы аваля исследованы мало. Имеются две точки зрения: аваль — односторонняя сделка ( является преобладающей по теории одностороннего волеизъявления) и аваль — односторонне обязывающий договор ( точка зрения автора). В пользу договорного характера аваля свидетельствует следующее.

Кстати, ст. 31 Единообразного вексельного закона не предусматривает возможности выдачи аваля на отдельном документе. Это положение в бывшем СССР было введено в действие на основании ст. 4 приложения 2 Конвенции о Единообразном законе о переводном и простом векселе.

2) товарный вексель обслуживает сделки по купле-продаже това­ра, т. е. выступает как форма коммерческого кредита, предостав­ляемого друг другу предпринимателями. Например, продавец поставляет покупателю товар и получает от последнего обяза­тельство уплатить через определенное время стоимость товара плюс проценты за отсрочку платежа.

1. Простой вексель (соло) — представляет собой письменный доку­мент, содержащий простое и ничем не обусловленное обязатель­ство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедер­жателю или по его приказу другому лицу. В простом векселе с са­мого начала участвуют два лица:

В повседневной и профессиональной сфере продолжительное время используются ценные бумаги, называемые векселями. Эти бланки по вексельному праву предназначены для удовлетворения долговых требований одного лица перед другим. Поскольку этот вид расчетов сопряжен с большими рисками, сегодня предприниматели и граждане предпочитают получить гарантии платежеспособности. Аваль — поручительство по векселю или чеку. При их использовании важно знать, как оформляется вексельная гарантия, какие преимущества несет такое условие по сделке.

Определение

Профессиональные участники рынка ценных бумаг прекрасно разбираются во всех нюансах и тонкостях операций с финансовыми активами, инструментами. Для новичков многие понятия и термины остаются сложными, непонятными и недосягаемыми. И тем более не все понимают, что такое вексельное поручительство.

Говоря простым языком – это определенная гарантия, позволяющая держателю векселя быть уверенным в его погашении. С таким поручением сделки несут меньшие риски. Повышается платежная дисциплина физических и юридических лиц, становится благоприятным климат для сотрудничества.

Аваль простого или переводного векселя – это специальная надпись на вексельном бланке, которую наносит третье лицо. Именно этот гражданин или предприятие гарантируют полное погашение долговых обязательств по документу. Мероприятие по оформлению гарантийной надписи называется авалированием. Представителя, выступающего поручителем, именуют авалистом. Им могут выступать кредитные учреждения, организации, физлица.

Авалист, подписывая вексельный бланк, подтверждает свои намерения исполнить обязательство основного должника в случае утраты платежеспособности, невозможности удовлетворения требований кредитора. То есть авалирование работает по схеме, аналогичной банковскому поручительству. Если неплательщик не погасит долг, отвечать за него придется именно поручителю.

Стоит отметить, что недействительность векселя не является основанием для отказа авалиста от удовлетворения требований взыскателя. В любом случае вексельное поручительство обязует лицо, принявшее обязательство, выплатить кредитору задолженность полностью.

Если ценная бумага подкреплена авалем, повышается ее ликвидность, оборотоспособность. Одновременно с этим возрастает рыночная цена, достоинство векселя. Надпись вспомогательного плательщика наносится непосредственно на бумаге, добавочном листе (аллонж) или на отдельном бланке.

Поручительство дает дополнительную гарантию исполнения обязательств

Нормативное регулирование авалирования совершается по положению, утвержденному Постановлением №104/1341 от 07.08.1937 г. Согласно п. 30 настоящего документа авалист может поручиться за полную сумму обязательства или за определенную долю долга. Обеспечение предоставляется любым дееспособным лицом, включая векселедержателя и эмитента. По правилам налогообложения дисконт с векселя является составной частью налоговой базы по доходам граждан и предприятий. Сделки по проставлению аваля НДС не облагаются.

Круг обязательств поручителя

В поручительской надписи обязательно должно присутствовать указание насчет возмещения расходов. Если эта фраза отсутствует, компенсировать издержки будет векселедатель. Ответственность по векселю, заверенному авалем, не отличается от стандартной схемы погашения задолженности. Авалист отвечает по действующему векселю солидарно основному должнику. Например, эмитент обязуется выплатить держателю один миллион рублей. Если заемщик не сделал выплату, не сможет исполнить обещание в срок, авалист уплатит аналогичную сумму за него.

Если вексельное поручительство применяется в отношении товарного векселя, обеспечитель получает право на отсрочку по оплате поставляемых товаров, услуг. Одновременно с этим кредитор получает действующую гарантию исполнительности обязательств.

Когда поручить в полном объеме погасил задолженность перед кредитором, он получает право предъявить вексельное требование к основному должнику. Иск распространяется на заемщика, иных участников взаимоотношения, солидарных должников. Важно понимать, что недействительность векселя не является основанием для отмены авального поручительства.

Стоит отметить, что аваль на отдельном листе очень часто вызывает споры и приводит к судебным разбирательствам. Например, кредитор предъявил требования о погашении задолженности в адрес авалиста. Последний, в свою очередь, перечислил необходимую сумму на счет истца. Далее поручитель требует от основного должника компенсации расходов. Заемщик может отказаться от выплаты, ссылаясь на отсутствие аваля на самом векселе. Поэтому важно всегда делать пометку именно на чеке.

Положительные стороны

Обязательство, обеспеченное гарантией, надежное, характеризуется повышенной исполнительностью. Кредиторы с большей долей вероятности одобрят сделку, если третье лицо поручится за должника. Особенно повышается надежность выданного векселя при наличии аваля, проставленного представителем государства, банками. Например, векселя, под авалем Сбербанка будут более привлекательными для кредитора, чем расписки, заверенные самим должником или другим лицом с нестабильным доходом.

К поручителю предъявляются различного рода требования

Ценная бумага с надписью авалиста становится ликвидной, скорость оборота возрастает. Держатель векселя получает гарантию исполнительности контрагента, готов рассмотреть варианты компромисса, лояльных условий сотрудничества. Единственный вариант, когда аваль теряет силу – механическое повреждение документа.

Если основной плательщик утратит платежеспособность, будет признан несостоятельным, авалист полностью или в определенном размере компенсирует расходы в пользу кредитора. Благодаря обеспечению продажная стоимость вексельной бумаги значительно возрастает. Соответственно, держатель вправе выгодно продать чек без существенных потерь для личного бюджета. Такие операции производятся, если кредитор не может дожидаться срока погашения, испытывает острые финансовые трудности.

Дополнительным преимуществом аваля является простота и скорость оформления. Основная сложность для векселедержателя – подобрать поручителя и заинтересовать его на участие в контракте. В остальном проставление надписи не займет более одного часа. Для авалиста важно внимательно прочитать условия обязательства, оценить исполнительность должника, потенциальные риски.

По авалированным векселям стоит отметить один важный недостаток – поручительство не дает 100% гарантии погашения обязательства. Фактически ни одна компания, гражданин не застрахованы от утраты платежеспособности. Поэтому в определенный момент должник и аваль могут оказаться на грани банкротства. Тогда держателю ценной бумаги не удастся вернуть свои денежные средства, добиться исполнения обязательств.

Реализация мероприятия

Авалирование векселей – комплекс действий по оформлению поручительства в отношении долгового обязательства, это методика нанесения гарантийной надписи. На практике авалистами чаще всего выступают кредитные учреждения. Банк готов обеспечить сделки клиента, если он обладает хорошей репутацией. Например, Райффайзен поручится за гражданина, который имеет действующий депозит в отделении банка.

Авалировать вексель можно в любое время: на этапе его эмитирования или в момент передачи держателю. Банк или иной гарант поручится за общую сумму задолженности или ее большую часть. Например, ВТБ проставляет подпись на переводном векселе ЗАО, авалирует 70% сделки. Спустя непродолжительное время бизнес разваливается, становится убыточным. Финансовое учреждение перечисляет условленную сумму денег взыскателю по первому требованию. 30% долга остаются незакрытыми.

Имеются определенные правила оформления поручительства по векселю

Процедура авалирования представляет собой внесение соответствующей записи на лицевой стороне вексельного бланка. Образец надписи представлен в интернете, может применяться индивидуальная формулировка. Подпись авалиста должна быть выполнена собственноручно, представительство допускается только в том случае, если существует нотариально заверенная доверенность. Надпись проставляется ручкой черного или синего цвета. Использование факсимиле запрещено, поскольку доказать законность такого поручительства в дальнейшем не получится.

По стандартной схеме поручительство считается оформленным после нанесения на вексель фразы «считать за аваль» и проставления визы авалиста. По нормам законодательства, простая надпись не имеет юридической силы, только подпись лица станет гарантом соглашения. Поскольку в судебной практике часто встречаются споры по гарантийным абстрактным обязательствам, рекомендуется дополнять аваль датой, местом составления, расшифровкой имени, наименования поручителя, отдельным договором.

По желанию авалист прописывает сторону, которой предоставляет платежную гарантию. Если такая пометка на бланке не использовала, аваль признается автоматически выданным для векселедателя. Среди самых популярных операций по авалированию отмечают обороты с давальческим сырьем, акцизные сборы предприятий, обрабатывающих подакцизное сырье, корпоративные гарантии сделок купли-продажи, оказания услуг и пр.

Порядок погашения

Переводные бланки выпускаются одним лицом, далее передаются плательщику на согласование и проставление акцепта. Процедура акцептования обозначает предоставление безусловного согласия на списание денег со счета исполнителя. Далее бумага передается третьему лицу, перед которым векселедержатель имеет непогашенное обязательство.

По стандартной схеме вексельные бланки подлежат закрытию путем перечисления денежных средств, передачи товаров, оказания услуг в установленные сроки. По нормам общегражданского оборота допускается прощение долга. В этом случае долг перестает существовать, а вексель возвращается эмитенту. Акцептовать такую процедуру вправе сам векселедержатель, без согласия должника, авалиста.

При выплате долга вексель закрывается

Держатель вексельного бланка имеет право передать бумагу другому лицу. В юридической практике такое действие называется индоссированием. Вариантом прекращения существования долговых обязательств является продажа ценной бумаги. Купить вексель может любой желающий, заинтересованный гражданин или предприятие. Кредитор отчуждает долговую расписку контрагенту, получает за это определенную плату. В учете продавца будут оформлены проводки по закрытию векселя, пассивное обязательство перестает существовать.

По авалированным векселям схема погашения несущественно отличается от выплаты по простым, переводным бланкам. Кредитор обращается к основному плательщику в назначенный срок, когда платеж не произведен. Если должник предоставит обоснованный отказ по проведению оплаты, взыскатель направит письмо в адрес поручителя. Вспомогательный плательщик исполняет обязательство по авалю. Вексель фактически погашен. После этого авалист направляет претензию в адрес заемщика и требует компенсировать издержки.

Вексельное поручительство позволяет повысить платежеспособность лица, ответственного за исполнение обязательства. Аваль существенно снижает степень риска, делает сделку более привлекательной. Кредитор получает дополнительную гарантию своевременного расчета, поэтому готов предложить клиенту выгодные условия сотрудничества. Обеспеченные векселя имеют высокую ликвидность, сохраняют и повышают рыночную стоимость.

Из видео можно узнать, что собою представляет вексель:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация с юристом Заказать обратный звонок Все ещё остались вопросы? Позвоните по номеру +7 (499) 938 50 41 и наш юрист БЕСПЛАТНО ответит на все Ваши вопросы

  • Главная
  • Избранное
  • Популярное
  • Новые добавления
  • Случайная статья

Вексель по общему правилу является ордерной ценной бумагой и может быть передан другому лицу. Существует три способа его передачи:посредством индоссамента;посредством уступки требования (цессии); посредством применения гражданско-правовых норм (при наследовании, дарении, реорганизации юридического лица и др.).

Основной способ передачи векселя – передача его по индоссаменту.

Индоссамент – передаточная надпись, обычно на оборотной стороне векселя или на добавочном листе (аллонже). Лицо, передающее свои права по векселю называется индоссант, лицо, которое приобретает права – индоссат.

Индоссамент обладает теми же свойствами, что и сам вексель. Совершая индоссамент, индоссант принимает на себя абстрактное обязательство, подобно тому, как это делает векселедатель при выдаче векселя, и это обязательство существует вне зависимости от оснований совершения индоссамента. Поэтому индоссант получает самостоятельное право требования по векселю, независимое от прав других индоссантов. Индоссамент абстрактен даже по отношению к самому векселю. Например, если в документе выявлены подложные подписи или подписи вымышленных лиц, то обязательства других лиц, подписавших вексель, не теряют силы.

Безусловность и простота индоссамента означает, что факт передачи векселя не может быть осложнен какими-либо обстоятельствами или дополнен какими-либо условиями. Если же индоссант обусловил передачу векселя, то всякое подобное ограничение считается ничтожным.

Формализм индоссамента выражается в необходимости соблюдения общих требований к его оформлению. В частности, индоссамент должен быть написан на векселе или на присоединенном к нему добавочном листе, кроме того, он должен содержать наименование, подпись и печать индоссанта. Указание же места совершения индоссамента, даты и наименования индоссата необязательны.

Индоссамент переносит все права по векселю в полной сумме, в том числе и с учетом выплачиваемых процентов, частичный индоссамент не допускается.

Важное требование при оформлении индоссаментов – соблюдение их последовательности, непрерывности цепочки, т. е. в каждом последующем индоссаменте индоссат становится индоссантом т.д. Если же такая последовательность нарушается, то лицо, у которого находится вексель не будет признано законным векселедержателем, а сам вексель потеряет вексельную силу.

Таким образом, индоссамент выполняет две основные функции – передаточную и гарантийную. Передаточная функция выражается в возможности передачи прав по векселю от индоссанта к индоссату, при этом к последнему переходит как право требования платежа, так и вещное право на сам вексель. Гарантийная функция проявляется в том, что индоссант, в соответствии с законодательством, несет солидарную ответственность по векселю наряду с векселедателем, акцептантом и авалистом, а, следовательно, отвечает за акцепт и платеж. В случае неоплаты или неакцепта векселя векселедержатель может обратить свой иск против любого из индоссантов. Поэтому каждый индоссамент это дополнительная гарантия получения платежа по векселю.

Индоссаменты могут содержать различного рода оговорки, которые ограничивают либо усиливают ответственность индоссантов или свидетельствуют о частичной передаче прав. В связи с этим существуют следующие их виды.

Наиболее распространенный – именной индоссамент, В тексте именного индоссамента указывается как лицо, передающее вексель (индоссант), так и лицо принимающее вексель (индоссат). В практике вексельного обращения обычно указывается наименование индоссата, его юридический адрес и банковские реквизиты. Именной индоссамент переносит все права по векселю.

В бланковом индоссаменте имя индоссата не указывается. Вместо имени индоссата может содержаться фраза «платите предъявителю данного векселя» или «на предъявителя». Держатель векселя с бланковым индоссаментом имеет право:

· заполнить бланк своим именем или именем какого-либо другого лица;

· передать третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая заполнить бланк своим именем или именем какого-либо другого лица;

· индоссировать вексель посредством бланкового или именного индоссамента

Залоговый индоссамент оформляется при необходимости передачи векселя в залог для обеспечения исполнения обязательств, он выражается словами «сумма в залог» или «валюта в залог». Залоговый индоссамент не переносит право собственности на вексель от индоссанта к индоссату. В то же время держатель векселя по залоговому индоссаменту может все права из векселя, в то числе и право требования платежа, но проставленный им индоссамент будет иметь силу препоручительного.

Препоручительный индоссамент, часто называемый инкассовым, имеет в виду простое поручение векселедержателя банку для истребования и получения платежа с вексельного должника. Такое поручение выражается словами «сумма к получению», «на инкассо», «по доверенности» и др. Препоручительный индоссамент, также, как и залоговый, не переносит право собственности на вексель. Держатель векселя по препоручительному индоссаменту может в дальнейшем индоссировать вексель, но совершенный им индоссамент тоже будет иметь силу препоручительного.

Индоссамент с ректа-оговоркой содержит формулировки типа «не приказу» или «индоссамент воспрещается». На практике подобное указание означает, что индоссант, в случае дальнейшей передачи векселя не несет ответственности перед теми лицами, в пользу которых вексель, несмотря на запрет, был впоследствии индоссирован. Однако он сохраняет вексельные обязательства перед своим индоссатом. Наличие такой оговорки снижает ликвидность векселя.

Безоборотный индоссамент содержит фразу «без оборота на меня», означающую, что индоссант полностью снимает с себя обязательства по векселю, несмотря на то, что по общему правилу он несет солидарную ответственность и отвечает за акцепт и платеж. Так же, как и индоссамент с ректа-оговоркой, безоборотный индоссамент снижает ликвидность векселя. Банкам не рекомендуется принимать к учету векселя, имеющие подобные индоссаменты.

Безпротестный индоссамент, наоборот, усиливает ответственность индоссанта по векселю. Если в документ включена оговорка «оборот без издержек» или «без протеста», это свидетельствует о том, что индоссант ставит себя в один ряд с основным обязанным по векселю лицом и векселедержатель при наступлении срока платежа может обратиться непосредственно к нему за получением платежа. В обычных же условиях обратить иск против индоссанта возможно лишь после совершения протеста. Безпротестный индоссамент повышает ликвидность векселя.

Любой вексель может быть передан посредством индоссамента, если в нем не оговорено обратное. Если же векселедатель поместил на лицевой стороне векселя оговорку «не приказу» или какое-либо равнозначное выражение, это означает фактический запрет на совершение индоссамента и документ может быть передан лишь с соблюдением обыкновенной уступки требования (цессии). Цессия как способ передачи документа может быть выбрана по взаимному соглашению сторон или если имеет место дефект формы векселя, когда передача по индоссаменту невозможна. Силу цессии имеет также индоссамент, совершенный после протеста.

Лицо, передающее права по векселю называется цедент, принимающее – цессионарий. Уступка требования оформляется отдельным договором, а на самом векселе, как правило, делается отметка о совершаемом соглашении в виде записи «все права по векселю переданы» с подписями цедента и цессионария.

Вышеуказанные способы передачи векселя отличаются как по форме так и по содержанию и правовым последствиям.

Отличия с точки зрения формы:

· индоссамент оформляется на векселе или на аллонже и представляет собой одностороннюю сделку. Соглашение о цессии существует отдельно от векселя, является двусторонним договором, при этом проставление отметки на документе необязательно;

· индоссамент может быть бланковым и не содержать имени индоссата, цессия – только именная.

· Отличия с точки зрения содержания:

· индоссамент, если в нем не содержится особых оговорок, переносит все права по векселю от индоссанта к индоссату, в том числе и имущественное право на сам вексель. Посредством цессии передается лишь право требования платежа;

· совершая индоссамент, индоссант принимает на себя абстрактное обязательство, вследствие чего индоссат получает самостоятельное право требования по векселю, независимое от прав его предшественников. Индоссамент носит абстрактный характер и по сути равносилен выдаче нового векселя. Цессия же не обладает свойством абстрактности и все возражения, которые могут быть выдвинуты против цедента, допустимы и против его преемника;

· индоссант несет солидарную ответственность по векселю, т.е. он отвечает не только за действительность передаваемого требования, но и за его фактическую осуществимость (за платеж). Освобождение от этой ответственности возможно лишь при включении в бланк индоссамента специальной оговорки. При совершении цессии цедент отвечает лишь перед своим цессионарием;

· индоссамент предполагает безусловную передачу прав, цессия может содержать какие-либо условия.

Add a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *