Как вернуть налоги?

Покупка недвижимости – это не только затраты, но и возможность получить от государства «бонус» — возврат, уплаченного покупателем налога на доходы физических лиц (НДФЛ – 13%).
Это право регламентирует ст. 220 НК РФ: гражданин-налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных расходов на новое
строительство либо приобретение на территории РФ одного или нескольких объектов
имущества, не превышающем 2 000 000 рублей. В случае использования ипотеки для
покупки, предоставляется дополнительный имущественный налоговый вычет в сумме
фактически произведенных расходов на погашение процентов по целевым займам
(кредитам), но не более 3 000 000 рублей, и он может быть предоставлен только в
отношении одного объекта недвижимого имущества.
Размер вычета.
Простыми словами, можно получить от государства 13% от 2 млн. – 260 000 рублей и дополнительно до 390 000 руб. (13% от 3 млн.) – возврат по ипотечным процентам.
До 1 января 2014 года возможностью получить имущественный налоговый вычет можно было воспользоваться лишь 1 раз по 1 объекту недвижимости. Были внесены изменения в налоговое
законодательство, и сейчас можно использовать вычет на несколько объектов
недвижимости, например, если стоимость приобретаемого жилья менее 2 000 000
рублей, то можно позже «добрать» оставшиеся возможные средства возврата при
следующих покупках недвижимости.
Что может являться объектом имущественного налогового вычета?
Новое строительство либо приобретение на территории РФ жилых домов, квартир, комнат
или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них,
предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных
участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома
или доля (доли) в них.
Когда предоставляется имущественный налоговый вычет?
Есть 2 варианта, вычет предоставляется при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода (т.е. в следующем году после покупки),
либо до окончания налогового периода при его обращении с письменным заявлением
к работодателю при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты налоговым органом, т.е. сразу после покупки, можно обратиться в налоговую подтвердить свое право на возврат, договориться с работодателем и получать ежемесячно зарплату больше, без вычета подоходного налога.
Есть еще один нюанс — деньги возвращаются не единовременно, а ежегодно в том количестве, в котором вы заплатили НДФЛ. Например, при ежемесячном доходе 50 000, за год можно
будет вернуть лишь уплаченный за этот год налог 50 000* 12 мес.* 13% = 78 000 руб.
Кто может получить имущественный налоговый вычет?
Имущественный вычет имеет право получить лишь тот, кто платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ), т.к. именно с сумм этого налога и делается вычет. Подоходный налог, например, не
взимается с пенсий и пособий по безработице, еще одна группа — индивидуальные
предприниматели (ИП) на «упрощенке» или патенте, которые платят налоги по
особой схеме и от обычного подоходного налога освобождены, поэтому и права на
налоговый вычет при покупке жилья такие ИП не имеют.
Неработающие пенсионеры могут получить налоговый вычет за предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих году, в котором приобреталось недвижимое
имущество.
В случае приобретения недвижимости на детей в возрасте до 18 лет (подопечных в возрасте до 18 лет) налогоплательщики, являющиеся родителями (усыновителями, приемными родителями, опекунами,
попечителями) также имеют право на получение налогового возврата с «детской»
недвижимости, в этом случае действует стандартное ограничение по общей сумме
получаемого ими вычета до 260 000 руб. При этом дети не теряют право на получение личного имущественного вычета в будущем по достижении 18 лет на другие объекты недвижимости.
Если жилье оформляется в долевую собственность, вычет делится пропорционально долям (за исключением детей-собственников — их долю вычета родители могут оформить на себя). А если в
общую совместную собственность (в случае супругов это всегда так, независимо от
того, на кого оформляется купленное жилье) — то по договоренности: вычет может
оформить один из супругов, а могут оба, поделив его сумму между собой по собственному усмотрению.
Исключения.
В случаях, если сделка купли-продажи недвижимости совершается между физическими
лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 Налогового
Кодекса вычет не предоставляется. Таким образом, если сделка происходит между
начальником и подчиненным (физические лица в случае, если одно физическое лицо
подчиняется другому физическому лицу по должностному положению) или между
близкими родственниками (физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том
числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и
неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный), то получение
возврата невозможно.
Также из общей суммы расходов, на которые оформляется имущественный вычет, будет исключена сумма, покрываемая за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского
(семейного) капитала, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов
бюджетной системы РФ (жилищные сертификаты и субсидии).

22.07.2011class=»anons_date»> id=»razdel»>

Мало кто из наших граждан знает о том, что государство не только берет налоги, но еще и возвращает деньги. И воспользоваться правом на возврат налоговых вычетов могут те, кто строит жилье, проходит платное лечение в медицинских учреждениями РФ или учится.

На вопросы наших читателей отвечает Татьяна ДЬЯЧЕНКО, начальник МИФНС России № 6 по Калужской области.

ДЕНЬГИ ЗА ЛЕЧЕНИЕ МУЖА, ДЕТЕЙ И РОДИТЕЛЕЙ МОЖНО ВЕРНУТЬ

— Можно ли подавать документы на возврат налоговых вычетов не только за свои медицинские услуги, но и за супруга, например, за лечение мужа?

— Налогоплательщики могут уменьшить свои налоги на сумму денежных средств, которую они уплатили, в том числе и за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях РФ.

Расходы по оплате лечения иных родственников не учитываются в составе вычета.

— Речь идет о каких-то конкретных медицинских учреждениях?

— Вычеты на лечение предоставляются только в том случае, если лечение проводилось в медицинских учреждениях, имеющих лицензии на осуществление медицинской деятельности.

— Каким образом можно вернуть деньги за лекарства?

— Возвращаются налоговые вычеты за медикаменты, назначенные налогоплательщику или его супругу (супруге), родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом и приобретаемые за счет собственных средств. Налогоплательщик имеет право получить социальный налоговый вычет в сумме, уплаченной им в налоговом периоде, а также в размере стоимости медикаментов, назначенных им лечащим врачом, приобретенных налогоплательщиком

Вычет на лечение распространяется только на услуги, поименованные в Перечне медицинских услуг в медицинских учреждениях Российской Федерации, утвержденном Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 (далее — Постановление N 201, Перечень медицинских услуг). По дорогостоящим видам лечения Постановлением N 201 утвержден Перечень дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях РФ.

ВРАЧИ И МЕДИКАМЕНТЫ

— Татьяна Михайловна, недавно в редакцию позвонила возмущенная пенсионерка Ирина Михайловна и рассказала свою печальную историю: «Недавно я сделала зубной протез, стоило мне это 25 тысяч. Пенсия у меня небольшая и для меня это очень большие деньги, но я думала, что хотя бы налоговые вычеты мне вернут. А мне сказали, что раз я не работаю, значит и возвращать мне нечего. Разве это справедливо?».

— В случае, если пенсионер получает трудовую пенсию по старости и не имеет иных источников дохода, воспользоваться социальным налоговым вычетом по расходам, связанным с лечением и медицинским обслуживанием он не сможет. Поскольку доходы, облагаемые НДФЛ, у пенсионера отсутствуют.

Однако если пенсионер сдает в аренду комнату в своей квартире и помимо пенсии он получает доход в виде арендной платы, который облагается НДФЛ по ставке 13%, он может заявить свое право на социальный налоговый вычет.

— Лечение зубов для большинства наших граждан уже давно стало делом платным, а между тем зубы — не роскошь, а необходимость. Можно ли вернуть налоговые вычеты за услуги стоматолога, и какие для этого нужны документы? (вопрос от читательницы Веры Петровской)

— Указанные услуги должны быть предоставлены медицинскими учреждениями Российской Федерации и включаться в Перечень медицинских услуг в медицинских учреждениях Российской Федерации, имеющих лицензию на осуществление соответствующей медицинской деятельности.

Беседовала

Рената БЕЛИЧ

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НУЖНО ПРЕДОСТАВИТЬ В НАЛОГОВУЮ ДЛЯ ВОЗВРАТА НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ ЗА ЛЕЧЕНИЕ?

Социальный налоговый вычет налогоплательщику предоставляется при подаче налоговой декларации в налоговый орган по окончании налогового периода, при наличии следующих документов:

— справки, выданной медицинским учреждением, оказавшим медицинскую услугу, по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001;

— копий договоров с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг налогоплательщику;

— копий лицензий медицинского учреждения, если в договорах отсутствует информация о реквизитах лицензии;

— копий платежных документов, подтверждающих оплату медицинских услуг медицинским учреждениям РФ;

— справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за налоговый период;

ПЕРЕНОСИТСЯ ЛИ НА СЛЕДУЮЩИЙ ГОД ВОЗВРАТ ДЕНЕГ?

— Если человек купил квартиру за 2 миллиона рублей, он может претендовать на возврат 13% этой суммы, 260 тысяч рублей? Но если уплаченный гражданином налог на доходы физических лиц за год составил, допустим, всего 60 тысяч. Переносится ли возврат на следующий год и нужно ли еще раз заполнять декларацию?

— Да. В соответствии с пунктом 1 ст. 220, если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. В следующем налоговом периоде необходимо сдать декларацию, либо написать заявление на получение уведомления для налогового агента.

ОБРАЗОВАНИЕ В СТРАНЕ БЕСПЛАТНОЕ, ЗА ЧТО ВЕРНУТ ДЕНЬГИ?

— В законе говорится, что возвращают 13% суммы потраченной на образование. Если ребенок ходит в платный детский сад или если в детском саду он изучает английский язык или ходит на языковые курсы, родители могут претендовать на возврат денег и какие документы нужно требовать от исполнителя услуг.

— Конечно. Если учреждение имеет лицензию на осуществление образовательных услуг, тогда претендовать на возврат налога на доходы физических лиц можно.

— Можно ли требовать возврат налогов при покупке учебников?

— Расходы на покупку учебников не относятся к расходам, заявляемым в социальном налоговом вычете.

— Положен ли возврат выплат тем, кто получает заочное образование или второе образование?

— Для получения социального налогового вычета по расходам на собственное обучение не имеет значения форма обучения. Это может быть очная, очно-заочная или даже заочная форма обучения (в том числе второе образование).

НЕ БОЛЬШЕ 120 ТЫСЯЧ

— Какой максимальный размер социального налогового вычета?

— В общем случае максимальный размер составляет 120 000 руб. в совокупности в налоговом периоде (2007 по 2009гг. — 100 000 руб.). Данное ограничение не распространяется на дорогостоящее лечение. Этот предельный размер вычета является общим для четырех видов расходов: на собственное обучение налогоплательщика, на лечение, на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, на дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии.

Любое государство мира удерживает с населения подоходныq налог. В России он составляет 13%. Уплачивается со всех доходов:

  • зарплаты;
  • реализации недвижимости;

Внимание: при покупке дачи, гаража, мастерской и строений хозяйственной принадлежности вычеты не оформляются.

  • реализации авто;
  • сдачи в аренду жилого помещения и т.д.

Процедура официально называется «налог на доход физлиц» (сокращенно — НДФЛ).

Однако государство на законодательном уровне предусмотрело и возврат удержанного налога (ст. 220 НК Российской Федерации) его плательщику в определенных случаях. Эта процедура на языке налоговиков называется «вычет».

Такой подход к налогообложению физических лиц объясняется желанием законодателей стимулировать некоторые процессы в жизни страны и населения, например, покупку или строительство жилья, повышение уровня образования и т.д. При этом возмещаются траты семейного бюджета на социально значимые нужды не только лично для себя, но и для детей, родителей, мужа/жены.

С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень причин возвращения налога:

  • основные, куда входят социальная, имущественная и благотворительная группы вычетов;
  • дополнительные, включающие стандартную, профессиональную и инвестиционную группу льгот.

Содержание

Кто может претендовать на льготы по НДФЛ

Льготы по уплате НДФЛ предусмотрены для:

  • гражданина России;
  • достигшего совершеннолетия;
  • официально трудоустроенного и платящего подоходный налог при величине отчисления в 13%;
  • имеющего непрерывный стаж работы не менее года;
  • совершившего действия, подпадающие под льготное налогообложение.

За что возвращают 13 процентов

Список здесь очень большой.

Стандартные льготы положены:

  • инвалидам (получивших инвалидность при ликвидации ЧП на ЧАЭС, в результате ядерных испытаний, во время Второй Мировой войны, защите страны в мирное время и др.);
  • военнослужащим (участникам ВОВ, Афганского конфликта и др.);
  • родителям и жене/мужу погибших защищая СССР и Россию;
  • семьям с детьми.
  • за лечение в частных клиниках или государственных медучреждениях, если оказывались медицинские услуги платно по утвержденному правительством России перечню, себя лично или близких родных;
  • за покупку лекарственных препаратов в аптеке (перечень приведен в правительственном Постановлении №201);
  • оформление полиса ДМС;
  • собственную учебу или детей, проходящих обучение в:
  1. университете, колледже, школе или садике (форма занятий очная или заочная);
  2. автошколах на все типы машин и мотоцикл;
  3. платных курсах по изучению иностранных языков,
  • за финансирование собственной пенсии в негосударственном ПФ;
  • покупку полиса ДПС;
  • оплату страхователям полиса, включающего страховые выплаты при лечении;
  • за участие в программе «Софинансирование».

Возврат налоговых отчислений по сделкам имущественного характера положен налогоплательщикам:

  • уплачивающим НДФЛ на прибыль, полученную от реализации частного дома, квартиры, автомашины, если они находилась в собственности до 3-х лет (обязательным условием является ставка в 13%);
  • приобретающим недвижимое (жилье, участок земли под застройку и т.д.) и движимое, например, автомобиль, имущество;
  • оформившим целевой потребительский кредит (ипотека).

Профвычеты применяются к:

  • ИП, платящим 13% от суммы полученных доходов;
  • адвокатам, нотариусам и другим лицам, оказывающим частные услуги;
  • авторам, за использование их произведений (гонорары);
  • работникам, заключившим гражданско-правовые договора.

Максимальные суммы возврата

Размер вычетов определяется типом льготы и затраченных личных сбережений. Наибольшее возмещение государство предоставляет при приобретении дорогостоящего имущества.

Приобретение жилища

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости? Отметим, этот вычет наиболее известный и самый часто используемый.

Возврат по налоговым сборам от имущественных сделок можно оформить со средств, затраченных на:

  • приобретение любого вида жилья, вплоть до части комнаты;
  • постройку индивидуального жилья;
  • покупку земельного участка;
  • выплату процентов и комиссионных банку по ипотеке;
  • на ремонт (отделку) жилого фонда, если в акте передачи жилой площади указано, что она сдана без отделки.

Одновременно в правовой базе, регулирующей возврат НДФЛ, заложены ограничения по величине суммы, с которой производится возврат налога при покупке жилища:

Важно: покупка жилого фонда с помощью ипотеки до начала 2014 г. не имела ограничений на величину возврата НДФЛ.

А в каком случае государство отказывает в предоставлении льготы? Возврата НДФЛ нет, если:

  • жильё покупалось у родных или работодателя;
  • на оплату покупки использовался материнский капитал;
  • этот вид льгот уже оформлялся.

Важно: НК РФ предусмотрена уплата 13% налога от дохода, полученного в результате реализации жилого помещения или машины. Если имущество находилось в собственности до 3 лет, также действуют льготы (вычеты) при уплате НДФЛ.

Сумма годового возврата не должна превышать величину уплаченного за этот же период налога. Не возвращенную сумму вычета переносят на следующий год. Перенос будет производится до полной выплаты начисленного вычета.

Услуги медицинского характера

Любой гражданин России, имеющий официальный источник доходов, уплачивающий 13% налог, может возвратить часть удержанного НДФЛ за платные медуслуги.

1. Оплата медуслуг. Здесь установлены некоторые ограничения:

  • произвести вычет можно при оплате собственного лечения, лечения родных (мать, отца, детей, супруга или супруги);
  • платные услуги обязаны быть в перечне, подготовленном Правительством;
  • платная клиника или государственное медучреждение должны иметь лицензию на соответствующие услуги.

2. Оплата лекарственных препаратов. Условия предоставления вычета следующие:

  • потрачены деньги из семейного бюджета, когда потребовалось покупать лекарства по рецепту лечащего врача;
  • приобретенные препараты входят в перечень Постановления правительства № 201.

3. Оплата ДМС. Вычет будет произведен, если:

  • был оплачен страховой полис ДМС на оплату лечения;
  • страховщики получили лицензию на этот вид услуг.

При оплате медуслуг налога возвращается за:

  • диагностику;
  • амбулаторное и стационарное лечение;
  • санаторно-курортную реабилитацию (отдых).

Важно: все виды платной стоматологической помощи (имплантация, лечение и удаление зубов, брекеты и т.д.) попадают под возврат НДФЛ.

При подаче документов на льготу за медицинские услуги необходимо знать:

  • Данное возмещение налоговых выплат государство относит к социальному типу. Оно оформляется в течение года только раз. Поэтому, если имеется возможность произвести возврат налога за образование или лечение, необходимо выбирать одно из двух;
  • Возвращение налоговых выплат возможно на величину, не превышающую сумму НДФЛ, перечисленную в бюджет за отчетный период;
  • Наибольшая сумма возврата не должна превышать 15,6 тыс. руб. (величина затрат на услуги социального характера, с которой делаются вычеты, в законе определена в размере не более 120,0 тыс. руб.), если лечение не отнесено к категории дорогостоящего;

Образовательные услуги

Налоговый кодекс России предусматривает возврат НДФЛ за обучение. В категорию лиц, кто может воспользоваться этой льготой, подпадают:

  • Граждане России, имеющие постоянный налогооблагаемый доход, занимающиеся одновременно с работой платным образованием. Учеба может быть в высших учебных заведениях, в том числе получение второго высшего образования, колледжах, автошколах, различных курсах. Форма обучения любая. Сюда также относится образование детей в детских садах (например, платное обучение иностранному языку), но не продленка, бассейн или питание;
  • Дети в возрасте до 24 лет, занимающиеся на очной форме обучения;
  • Братья и сестры, обучающиеся на стационаре и не достигшие 24 лет.

Документы на оплату учебы необходимо составлять на плательщика НДФЛ. Если этого не сделано, льгота не предоставляется. Возвращаемая сумма не может превышать фактическую оплату за учебу. Вычет относится к социальной категории, поэтому не должен быть более 15,6 тыс. руб.

Сколько раз можно вернуть 13 процентов при тратах личных денежных средств на решение проблем социального характера? Законодатель предусмотрел в таком случае ежегодное льготное налогообложение.

Благотворительность

Все государства мира стимулируют участие своих граждан в благотворительной деятельности. В России возвращается 13% налога от величины пожертвований. При этом наибольшая величина, с которой будет производится вычет, не должна превышать 25% годового дохода.

В зачет идут пожертвования:

  • фондам и ассоциациям, занимающимся благотворительностью;
  • организациям, связанных с религиозной деятельностью на их уставную работу;
  • фирмам, занимающимся решением социальных вопросов без получения от этого вида деятельности прибыли;
  • НКО, работающим в просвещении, спорте (но не среди профессионалов), в области защиты природы, социальной сферы и т.д.

Пенсионные и страховые взносы

Возвращение уплаченных налогов за взносы в НПФ и покупку полисов на страхование от болезней регулируются ФЗ РФ № 56 от 30 апреля 2008 г.

Мнение эксперта Ильин Иван Павлович Консультант в области права с 6-летним стажем. Специализируется в области гражданского права. Признанный эксперт права.

Возвращение налоговых вычетов производится лишь при внесении определенных сумм в негосударственные ПФ для формирования будущей пенсии, а также страховании здоровья и жизни в добровольном порядке, но только в части оплаты лечения.

Данный вид вычетов отнесен к социальному типу льгот, которые рассмотрены выше.

Наличие детей

Законодателем оговорены льготы семьям, воспитывающим детей. С появлением первых двух детей сумма вычета составляет 1,4 тысяч рублей в год на каждого из них.

Рождение каждого последующего ребенка увеличивает льготу до 3,0 тысяч рублей. Вычет начисляется до наступления совершеннолетия, но продлеваются до окончания учебы в высшем учебном заведении на стационаре, до достижения 24 лет.

Инвалидам, не достигшим совершеннолетия, величина возврата повышена — стала 12,0 тыс. руб.

Сколько раз делаются вычеты

Возвращение налога по сделкам имущественного характера можно оформлять многократно. Главный критерий — не количество покупок жилого фонда, а сумма, за которую он приобретался, — 2,0 млн. руб.

Соцвычеты оформляются ежегодно.

Изменения в 2019 и 2020 году

С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень в 2019 и 2020 году не изменился. Есть изменения только количественные — оформление возмещения налога по имущественным сделкам стало многоразовым.

Выплату возвращаемого налога можно получать:

  • у нанимателя;
  • в инспекции, к которой приписан налогоплательщик.

За что можно вернуть 13 процентов в налоговой? Здесь оформляются все виды вычетов. Примерно в июне-июле величина возвращаемого налога будет перечислена налогоплательщику безналичным путем.

С чего можно вернуть 13 процентов: перечень. Правила оформления налоговых вычетов

  • 7 Августа, 2018
  • Налоги
  • Оксана Кисленкова

Официально работающие люди в России платят налоги. Эти платежи называются подоходными.

Перечисление НДФЛ — обязанность трудоустроенных граждан. За счет соответствующих отчислений у работника появляются особые права и возможности.

К примеру, человек может запросить налоговый вычет. Но что это такое? И как его получить? С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень сделок, предусматривающих возврат подоходного налога, а также способы запроса вычетов будут представлены далее.

Это не самая быстрая процедура, предусматривающая определенную бумажную волокиту. И поэтому гражданам придется соблюсти немало условий для воплощения задумки в жизнь.

Условия для вычетов

Мнение эксперта Ильин Иван Павлович Консультант в области права с 6-летним стажем. Специализируется в области гражданского права. Признанный эксперт права.

За что можно вернуть налоговый вычет? Задумываться над подобным вопросом нужно, если человек соответствует установленным законодательством РФ требованиям.

Чтобы иметь право на вычет налогового типа, потребуется:

  • иметь официальное место трудоустройства;
  • перечислять НДФЛ в размере 13 % от дохода;
  • проводить сделки, за которые просят вычет, от имени заявителя и за его же деньги;
  • обладать гражданством РФ;
  • достигнуть совершеннолетия (или добиться эмансипации).

Вот и все. Если указанные требования выполнены, можно задуматься, на что распространяется налоговый вычет.

Список сделок

На самом деле все проще, чем кажется. В России существуют различные налоговые возвраты.

С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень соответствующих сделок входят такие операции:

  • покупка жилья;
  • оформление ипотеки;
  • оплата медицинских услуг и лекарств;
  • обучение (свое, детей, братьев, сестер).

Кроме того, предприниматели могут запросить профессиональный вычет. Он встречается на практике крайне редко, поэтому на нем заострять внимание не будем. Вместо этого, рассмотрим все перечисленные ранее возвраты более подробно.

Имущественный вычет — покупка жилья

Нужно сделать налоговый вычет? За что можно вернуть деньги? И в каких размерах предоставляется возврат? Ответы на данные вопросы зависят от сделки, с которой имел дело гражданин.

Например, чаще всего на практике встречается имущественный вычет. Он положен за приобретение недвижимости. Можно вернуть 13 процентов с покупки квартиры, дома или земли. Главное, чтобы сумма сделки передавалась продавцу сразу.

При этом, если имущество приобретается в долевую собственность, на возврат могут претендовать совладельцы имущества пропорционально выделенным долям в имуществе.

Ипотека и возвраты

С чего можно вернуть 13 процентов? В перечень сделок, предусматривающих возврат НДФЛ, включено ипотечное кредитование. То есть, за кредит на недвижимость можно возместить себе часть расходов.

Обучение — основы по вычетам

Можно ли вернуть 13 процентов с оплаты обучения? Да, современные граждане обладают соответствующим правом. Причем, как гласит закон, разрешено возвращать НДФЛ за свою учебу и обучение детей/сестер/братьев.

Лечение и лекарства

На что распространяется налоговый вычет? Если человек пользуется платными медицинскими услугами или приобретает лекарства, он может вернуть себе 13 % от соответствующих расходов.

  • себя;
  • близких родственников;
  • детей.

Установленные лимиты по сумме вычета не распространяются на дорогостоящее лечение. За него человек сможет требовать ровно 13 % от суммы по договору.

Важно: стоит помнить, что за любой вычет гражданам предлагается возместить расходы в счет подоходного налога. При этом нельзя выручить денег больше, чем было переведено в виде НДФЛ в том или ином году. Это правило должен помнить каждый человек.

Срок давности

За что можно вернуть НДФЛ? Ответ на этот вопрос был представлен нашему вниманию. Но как действовать в том или ином случае? Каков порядок затребования вычета?

Возвраты налогового типа обладают давностью обращений. Она составляет 3 года с момента заключения договора и несения расходов.

При этом граждане могут как вернуть деньги за сделку, совершенную 36 месяцев назад, так и возместить расходы за последние 3 года расходов. Последний вариант актуален при требовании денежных средств за учебу или ипотеку.

Инструкция по запросу

За что можно вернуть 13 процентов? Ранее было сказано о том, какие сделки предусматривают возмещение нДФЛ. На самом деле все не так трудно понять, как кажется.

Мнение эксперта Ильин Иван Павлович Консультант в области права с 6-летним стажем. Специализируется в области гражданского права. Признанный эксперт права.

Далее выясним, каким образом можно требовать вычет налогового типа с государства. Для того чтобы добиться желаемого результата, человеку требуется:

  1. Заключить договор или провести ту или иную сделку от своего имени. Все расходы заявитель должен оплачивать из своих средств.
  2. Собрать документы, необходимые для вычета. С возможными пакетами справок познакомимся дальше.
  3. Заполнить ходатайство на возврат 13 %.
  4. Подать заявление на вычет в местный отдел ФНС.
  5. Дождаться ответа от налоговых органов.
  6. Получить положенные гражданину деньги. Они перечисляются на банковскую карту или счет в виде безналичного расчета.

Вот и все. Казалось бы, ничего трудного в этом нет. На деле приходится сталкиваться со значительными проблемами. Например, на этапе подготовки необходимых для возврата средств бумаг.

Основные документы

На что распространяется налоговый вычет? Ответ на этот вопрос больше не заставит человека долго задумываться. Намного больше неясностей встречается при подготовке необходимого для вычета пакета справок. Он будет меняться в зависимости от обстоятельств.

Задумываясь над тем, какие налоги можно вернуть и как это сделать, человек должен подготовить ряд документов. В обязательном порядке потребуются такие составляющие:

  • удостоверение личности;
  • квитанции, подтверждающие расходы человека;
  • налоговая декларация;
  • справки о доходах;
  • трудовая книжка;
  • реквизиты банковского счета или карты заявителя;
  • заявление на предоставление налогового возврата.

Далее пакет справок будет дополняться определенными выписками. Их перечень напрямую зависит от того, за что человек возвращает себе денежные средства.

Имущественный вычет — документы

За что можно вернуть НДФЛ физическому лицу? Например, за приобретение недвижимости. Рассмотрим данный вычет на примере покупки жилья.

В этом случае заявителю придется дополнительно подготовить:

  • выписку ЕГРН;
  • договор купли-продажи;
  • удостоверение личности или учредительные документы продавца.
  • Семейным людям рекомендуется подготовить:
  • справки о рождении детей;
  • свидетельства о браке или разводе.

На этом все. Предъявив перечисленные бумаги сотрудникам ФНС, человек сможет претендовать на имущественный вычет.

Ипотека и вычеты — документы для требования денег

С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень сделок, предусматривающих возврат подоходного налога, включает в себя ипотечное кредитование.

Чтобы запросить соответствующий вычет, заявителю потребуются те же справки, что и в случае с имущественным возвратом. Дополнительно прикладывают:

  • ипотечное соглашение;
  • график погашения кредита;
  • справки об уплате процентов по ипотеке.

Все перечисленные составляющие должны быть представлены в виде копий с оригиналами. При этом вернуть себе деньги за выплату чужой ипотеки нельзя.

Документы для вычета за лечение

За что можно вернуть НДФЛ физическому лицу? Например, за медицинские услуги. Это не так уж и трудно. Главное придерживаться указанного выше алгоритма действий.

Чтобы в ходе реализации поставленной задачи у человека не было никаких проблем, ему придется взять с собой в ФНС:

  • соглашение об оказании медицинских услуг;
  • врачебное заключение с диагнозом заявителя;
  • рецепты на медицинские препараты;
  • лицензию клиники и ее аккредитацию;
  • лицензию врача, который обслуживает человека (если его деятельность предусматривает соответствующий документ);
  • справки, подтверждающие расходы пациента.

На этом перечень необходимых бумаг заканчивается. Если осуществляется возврат денег за медицинские услуги, оказанные близким, придется доказывать свое родство. Это нормальное явление.

Обучение — документы на вычет

Последний вариант развития событий — это оформление налогового вычета за образовательные услуги. Подобная операция проводится по указанным ранее правилам. Разница заключается лишь в пакете необходимых для реализации поставленной задачи документов.

Чтобы запросить в налоговой вычет за учебу, нужно взять с собой вместе с обязательными документы:

  • договор с вузом;
  • лицензию образовательного учреждения;
  • аккредитацию специальности;
  • справку студента;
  • Для вычета за образовательные услуги, оказываемые родственникам, дополнительно придется подготовить:
  • удостоверение личности студента;
  • любые бумаги, способные подтвердить родство обучающегося с заявителем.

При этом у студента не должно быть официального трудоустройства. При его наличии оформление вычета станет невозможным.

Как часто требовать

Теперь понятно, как оформить возврат 13 процентов. Сколько раз можно вернуть НДФЛ?

Мнение эксперта Ильин Иван Павлович Консультант в области права с 6-летним стажем. Специализируется в области гражданского права. Признанный эксперт права.

К сожалению, однозначного ответа на этот вопрос нет. Все зависит от суммы сделки и от того, сколько налогов человек перевел в казну государства в том или ином году.

Вообще, налоговые вычеты можно просить бесконечное число раз. Право на возврат упраздняется, как только заявитель исчерпает установленные лимиты по возмещаемым средствам. Пожалуй, это единственное ограничение по количеству обращений в ФНС за возмещением НДФЛ.

Время обслуживания

С чего вернуть 13 процентов? Перечень услуг и сделок, предусматривающих возврат подоходного налога, мы уже рассмотрели. Более того, теперь понятно, как нужно требовать денежные средства.

Сколько времени уходит на оформление вычета? Это довольно долгая операция. В среднем заявление на вычет рассматривает 1,5-2 месяца. Еще столько же времени уходит на банковский перевод.

Отсюда следует, что в среднем на получение возврата налогового типа затрачивается 4-6 месяцев. Именно поэтому лучше не медлить с обращением в ФНС с соответствующим запросом.

Автор статьи Ильин Иван Павлович Консультант в области права с 6-летним стажем. Специализируется в области гражданского права. Признанный эксперт права. Следующая ДокументыВозврат 13 процентов от покупки квартиры: необходимые документы Отличная статья 0

Невероятно, но факт: за год налоговая забирает у вас примерно полторы зарплаты. Эти деньги можно вернуть и потратить на новый айфон или отпуск у моря. Наша пошаговая инструкция расскажет, как улучшить своё финансовое положение за счёт налогового бюджета. Просто и законно.

Итак, вернуть деньги можно, если в 2015 году вы:

• купили квартиру или домик в деревне
• платили за учёбу в школе или университете
• лечили зубы и другие части тела

Нашли подходящий пункт? Поздравляем — государство у вас в долгу.

Сколько денег можно получить

Вы можете вернуть 13% потраченной суммы, но не больше 13% от размера официальных доходов за год. Расскажем на примере:

Вы купили однокомнатную квартиру в Зеленограде за 2 миллиона рублей. Государство должно вернуть 13% — 260 тысяч. При этом вы зарабатываете 80 тысяч в месяц — примерно 1 миллион в год. Значит в этом году вам вернут только 13% от миллиона — 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч получите в следующем.

Ещё пара примеров:

• поставили имплант из металлокерамики за 100 тысяч — вернёте 13
• заплатили за учёбу сына в ВУЗе 50 тысяч — получите 6 500 рублей

Как это работает? Все ваши доходы облагаются налогом — 13% зарплаты забирает государство. Если получаете на руки 87 тысяч, значит ваша официальная зарплата — 100 тысяч рублей, а 13 тысяч ваш работодатель перечисляет в налоговый бюджет. Когда вы тратите деньги на жизненно важные штуки (жильё, лечение, учёба), государство по доброй воле возвращает те самые 13%. Это закон.

Главное, чтобы ваши доходы были официальными (белая зарплата, задекларированные доходы от фриланса или предпринимательства), а расходы были подкреплены документами.

Что нужно сделать

Если коротко, нужно собрать документы, отнести их в налоговую и написать заявление на возврат денег из бюджета. Максимум через 4 месяца на ваш банковский счёт поступят деньги.

Список документов зависит от того, куда вы тратили деньги. Начнём с бумажек, которые нужны в любом случае:

Справка 2-НДФЛ за 2015 год — в ней отражена ваша зарплата, премии, отпускные и прочие выплаты. Эту справку нужно запросить у работодателя. Скорее всего, придётся зайти в бухгалтерию. На всякий случай, попросите несколько копий. Если работаете в двух компаниях, возьмите 2-НДФЛ из каждой.

С 2016 года выдаётся справка 2-НДФЛ нового образца. Убедитесь, что ваш бухгалтер или кадровик об этом знает. Старую справку налоговая не примет — придётся стоять в очереди второй раз.

Декларация 3-НДФЛ — это специальный отчёт, в котором нужно отразить все доходы за 2015 год: зарплату, дивиденды, доходы от продажи акций и имущества, доходы от предпринимательства, фриланса и так далее. Не нужно декларировать доходы от рэкета, работорговли и те доходы, которые налоговая не сможет отследить.

Декларация простая. Её можно заполнить самостоятельно в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой, а можно поручить знакомому бухгалтеру. Возьмите с собой 2 копии: одну отдайте инспектору, на второй попросите поставить отметку налоговой. Если декларация затеряется в недрах бюрократической машины, у вас будет подтверждение.

Заявление на возврат налога можно заполнить по шаблону с сайта nalog.ru или прямо в налоговой, пока стоите в очереди. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счёта, на который придут деньги.

Если купили жильё

Вы можете вернуть 13% стоимости жилья, которым владеете не больше трёх лет. Максимальная сумма, с которой вернут деньги — 2 миллиона рублей. Даже если вы купили квартиру за 10 миллионов или пять квартир по миллиону за штуку — получите 13% от 2 миллионов. Не больше.

Есть лайфхак: можно оформить жилплощадь в долевую собственность. Покупаете квартиру за 5 миллионов пополам с супругом — каждый из вас получает 13% с двух миллионов рублей. Итого: 260 тысяч каждому или 520 на семью.

Чтобы оформить возврат налогов при покупке жилья, нужны:

  • копия договора купли-продажи с застройщиком или собственником
  • копия документа об оплате: чека, квитанции, расписки продавца
  • свидетельство о государственной регистрации права (если ещё не зарегистрировали квартиру — сделайте это)

Если брали ипотеку, можно вернуть ещё 13% с уплаченных процентов (с трёх миллионов рублей максимум). Проценты с процентов, Карл! Это значит, можно получить ещё 390 тысяч. Для этого нужны:

  • копия кредитного договора с графиком платежей по ипотеке
  • справка из банка об уплаченных за год процентах
  • документы, подтверждающие оплату: обычно достаточно принести справку из банка, но некоторые налоговые требуют ещё и платёжки.

По закону можно вернуть деньги, потраченные на ремонт жилья. Но на практике это почти бессмысленно. Во-первых, квартира должна быть с черновой отделкой — это фиксируется в акте сдачи-приёмки. Стоить при этом она должна меньше двух миллионов. Два миллиона — это максимальная сумма, с которой можно вернуть расходы на приобретение жилья. А ремонт — это та же статья расходов.

Если умудрились купить новую квартиру за полтора миллиона и ещё 500 тысяч вложили в ремонт — собирайте все чеки за отделочные материалы и за работу мастеров. Если ремонт делают частники без договора — ничего не выйдет.

Если платили за учёбу или за лечение

В этом случае максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги — 120 тысяч рублей. При этом лимит общий для расходов на учёбу и лечение. Допустим, в 2015 вы решили получить второе высшее и вылечили верхний ряд зубов. За семестр заплатили ВУЗу 50 тысяч, у стоматолога оставили 150. Можно ли претендовать на возврат с 200 тысяч? Нет, вам вернут 13% со 120 тысяч — 15 600 рублей.

Лечить можно себя и семью: супруга, родителей, детей. Лимит остаётся прежним — 120 тысяч. Лечиться можно только в лицензированных российских клиниках. За БАДы и посещение знахаря-шамана деньги не вернут.

Есть отдельный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые не распространяется лимит в 120 тысяч. Например, хирургическое лечение врождённых аномалий, наследственных болезней, трансплантация органов

Если оплачиваете учёбу детей, общий лимит увеличивается на 50 тысяч за каждого. Учиться можно в негосударственных заведениях и даже за границей. Главное, чтобы у учителей была лицензия.

Чтобы вернуть деньги за лечение или обучение, нужны:

  • копия лицензий на право оказания медицинских или образовательных услуг
  • копии договоров на предоставление услуг
  • копии документов об оплате
  • справка об оплате услуг (только в случае лечения)
  • копии документов, подтверждающих родство (если платили за родственников)

Если каких-то документов нет, позвоните в учреждение и попросите администратора их подготовить. Кстати, деньги можно вернуть за три последних года. Если лечились и учились в 2013, 2014 и 2015, можно попросить деньги за три года сразу.

Если коротко

Таким же способом можно вернуть деньги за благотворительность, страхование жизни и операции с ценными бумагами. Рассказывать обо всём подробно не будем — отличается только набор документов. Если будут вопросы — пишите, мы ответим.

Ещё раз перечислим, что нужно сделать:

— получить справку 2-НДФЛ у работодателя

— заполнить декларацию 3-НДФЛ

— заполнить заявление на возврат налогов

— сделать копии документов, подтверждающих расходы (договоры, лицензии, чеки, квитанции, свидетельства на право собственности)

Копии документов нужно самостоятельно заверить в таком формате: «Копия верна. Подпись. Расшифровка. Дата.» Оригиналы лучше взять с собой — на случай, если возникнут вопросы. Не забывайте паспорт.

Отправляйтесь в налоговую по месту прописки. Можно заранее записаться на определённое время через сайт налоговой. Объясните инспектору, что хотите вернуть деньги по такой-то статье расходов. Эти же действия можно проделать через Госуслуги, без визита в инспекцию. Лично знаем человека, у которого получилось сделать всё через интернет.

По закону у налоговой есть три месяца на проверку декларации и ещё месяц, чтобы перевести вам деньги. На деле, деньги могут прийти уже через месяц. Осталось решить, как их потратить 🙂

Андрей Завьялов

Add a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *