Переработка в 1С

Содержание

С чего начать?

Здесь уже нет «хитрых» статей затрат, забалансового учета, это с точки зрения 1С:УПП простой выпуск, аналогичный выпускам на нашей территории, на которой просто будут отнесены услуги внешнего переработчика. Нет необходимости выделять эти операции заказами на переработку.

Однако для примера мы рассмотрим схему с использованием заказа.

Для оформления договора на переработку необходимо в справочник «Договоры контрагентов» добавить новый элемент, который должен удовлетворять следующим условиям:

· Иметь вид договора «С поставщиком»

· В поле «Взаиморасчеты ведутся» должно быть выбрано значение «Под договору в целом» или «По заказам»

Если выбран вариант ведения взаиморасчетов по заказам, то все операции связанные с изготовление продукции из давальческого сырья контрагентом-переработчиком должны оформляться с указанием заказа на переработку. Иначе заказы на переработку можно не использовать.

Заказ на переработку

Для создания заказа на переработку используется документ «Заказ поставщику» с видом операции «переработка».

В документе обязательно указываются данные о переработчике и выбирается договор на переработку.

На закладке «Продукция» указывается перечень продукции, которую должен изготовить переработчик из сырья предприятия, количество продукции, цены, и ставка НДС. Цена продукции, указанная в документе, определяем стоимость услуг по изготовлению продукции изготовления. Если заказанная переработчику продукция требуется для выполнения конкретного заказа покупателя, внутреннего заказа или заказа на производство, то соответствующий заказ указывается в колонке «заказ».

На закладке «Материалы», указывается перечень сырья, которое передается переработчику. Для каждого материала вводиться залоговая цена, по которой переработчик отвечает перед предприятием за принятые в переработку материалы. Если для продукции на закладке «Продукция» указаны спецификации, то количество необходимых материалов можно рассчитать по спецификациям автоматически.

В заказе можно указать дополнительные услуги, оказываемые переработчиком предприятию, но непосредственно не связанные с переработкой, например, услуги транспортировки. Перечень таких услуг указывается на закладке «Услуги».

Передача материалов в переработку

Передача материалов переработчику оформляется документом «Передача товаров» с видом операции «передача материалов переработчику».

Материалы передаются переработчику по залоговой цене. Такая цена определяется в заказе на переработку. При проведении документа выполняется следующие действия:

· Списание материалов;

· Погашение обязательства предприятия по передаче материалов в переработку согласно заказу на переработку (если учет операций по переработке ведется с использование заказа на переработку);

· Формирование задолженности переработчика по материалам, принятым в переработку, такая задолженность будет погашена при формировании переработчиком отчета об использованных материалах или при возврате материалов;

· Если учет операций по переработке ведется с указанием заказа на переработку, то при передаче материалов в документе следует указать заказ на переработку. Обязательно указать склад, с которого будут списываться материалы.

При проведении документ делает следующие движения

Возврат материалов, переданных переработчику

Если при переработке часть материалов осталась неиспользованной переработчиком, то такие материалы могут быть возращены собственнику материалов. Операция возврата материалов от переработчика оформляется документом «Возврат переданных товаров» с видом операции «материалы из переработки».

В шапке документа указывается контрагент-переработчик и договор с переработчиком, в рамках которого возвращается материалы. Если учет операций по переработке оформляется с указанием заказа на переработке, то следует выбрать тот заказ, по которому материалы передавались переработчику.

В шапке документа обязательно выбирается склад, на которые возвращаются материалы. Возврат материалов может оформляться и с использованием ордерной схемы.

Данные о возвращаемых переработчиком материалах вводятся в табличную часть на закладке «Материалы». Для материалов указывается залоговая стоимость, по которой они передавались в переработку. В каждой строке указывается документ партии – документ передачи материала в переработку. Значение выбирается из списка документов «Передача товаров». Выбирать можно только документы с операцией «Передача материалов переработчику».

Для целей бухгалтерского учета для материалов указывается счет учета – счет, на котором будут учитываться возвращаемые материалы (например, 10.01 «Сырье и материалы») и счет передачи – счет, на котором учитывались материалы у переработчика (например, 10.07 «Материалы, переданные в переработку на сторону»).

При проведении документ делает следующие движения по регистрам:

Поступление продукции из переработки

Получение продукции, которая изготовлена по заказу на переработку, отражается документом «Поступление товаров из переработки».

Этот документ вводиться по факту получения продукции на складе предприятия. Факт получения продукции от переработчика и составление акта на выполненные работы – это две разные операции, которые отражаются двумя разными документами. Составление акта на выполненные работы и отчета за использованные материалы может быть выполненного до, так и после фактического поступления продукции на склады предприятия.

Полученная продукция может быть учтена в течение отчетного месяца по нулевой стоимости, по плановой стоимости или по стоимости прямых затрат, что определяется настройками учетной политики.

Вся вводимая в документ информация может быть разделена на две категории:

· Информация для отражение операции поступления продукции на склад предприятия(обязательна для ввода);

· Информация для указания прямых затрат, связанных с изготовлением полученной продукции (заполняется при усмотрению пользователя).

Поступление продукции на склад

В документе обязательно должен быть указан склад, на который поступает продукция. Если учет операций по переработке материалов ведется с указанием заказа на переработку, то следует указать заказ. Если учет операций по переработке материалов ведется с указанием заказа на переработку материалов ,то следует указать заказ. Если переработчиком был изготовлен полуфабрикат, который требует доработки силами самого предприятия, этот полуфабрикат сначала должен быть оприходован на склад, а затем уже передан в производство со склада.

В табличной части «Продукция» указывается перечень полученной продукции. Если продукция была изготовлена для выполнения некоторого заказа покупателя или внутреннего заказа, то такой заказ указывается в документе в реквизите «Заказ» табличной части «Продукция». В этом случае при проведении документа можно зарезервировать поступившую продукцию под этот заказ. Для этого в реквизите «Способ резервирования» необходимо выбрать «По заказу». Если продукция изготавливалась по заказу на производство, то такой заказ указывается в документе в реквизите «Заказ на производство» в табличной части «Продукция».

Помимо увеличения складских остатков на величину полученной продукции будет увеличен объём выпущенной на предприятии продукции. То есть, не смотря на то, что работы по изготовлению продукции выполнялись контрагентом- переработчиком, изготовленная продукция и сырье, которое вошло в ее состав, принадлежит предприятию. Поэтому с точки зрения производственного учета такая продукция увеличивает общий объем выпуска продукции на предприятии. Это означает, ч то при расчете себестоимости продукции косвенные расходы будут распределяться, в том числе и на продукцию, выпущенную по договору переработки сторонними контрагентами. Для отражения данных по выпуску продукции в шапке документа следует указать подразделение и подразделение организации, на которое будут отнесены затраты по выпуску такой продукции. Дополнительно может быть указана спецификация изготовления продукции.

Прямые затраты, связанные с выпуском продукции

В документе можно указать данные о прямых материальных и прочих затратах, связанных с выпуском продукции, а так же данные о возвратных отходах, которые образовались в ходе переработки материалов. Если на полученную продукцию еще не составлен акт выполненных работ и точные данные о фактических затратах переработчиком не предоставлены, можно указать нормативные значения затрат. Далее по мере предоставления данных переработчиком прямые. Далее по мере предоставления данных переработчиком прямые затраты могут быть скорректированы с помощью специального документа «Распределение материалов на выпуск».

Если акт выполненных работ составлен и стоимость затрат уже известна, то в документе следует указать отнесение уже известных прямых затрат на выпущенную продукцию. Впрочем, операцию распределение затрат на выпущенную продукцию так же можно выполнять документом «Распределение материалов на выпуск» в конце отчетного периода.

Для указания прямых материальных затрат предназначена табличная часть «Материалы». Табличную часть «Материалы» можно заполнить автоматически. Возможны следующие способы авто заполнения:

· Заполнить по заказу;

· Заполнить по спецификации;

· Заполнить с подбором аналогов;

· Заполнить по остаткам;

· Добавить из требования-накладная.

Стоимость материалов будет списана с незавершенного производства и отнесена как прямые затраты на продукцию. Для материалов обязательно указание статьи затрат производственного характера.

Если продукция выпускается под заказ покупателя, и переданные материалы были списаны под этот заказ, то в табличной части «Материалы» реквизит «Заказ» должен быть заполнен.

Аналогичным образом можно указать дополнительные нематериальные прямые затраты, связанные с выпуском продукции из давальческого сырья.

На закладках «Распределение материалов» и «Распределение прочих затрат» указывается распределение затрат на каждый вид продукции.

На закладке «Возвратные отходы» вводиться информация о возвратных отходах полученных от переработчика, а на закладке «распределение возвратных отходов» указывается распределение возвратных отходов на каждый вид продукции.

При проведении документ делает следующие движения по регистрам:

Получение услуг по переработке

Получение услуг по переработке материалов оформляется документом «Получение услуг по переработке».

Операция получения услуг фактически означает подписание акта об оказании производственных услуг по переработке, то есть наше согласие с тем, что указанная в документе продукция имеет надлежащее качество, и расход давальческих материалов соответствует приведенному в документе перечню. Оформление документа не связано с непосредственным поступление продукции ил возвратных отходов на склад предприятия, а связано лишь с оформлением взаимоотношений с переработчиком по выполненным работам, признание затрат, понесенных переработчиком. Поступление продукции и возвратных отходов на склад может быть выполнено как до, так и после подписания акта выполненных работ по переработке. Операция поступления продукции и возвратных отходов на склад оформляется документом «Поступление товаров из переработки».

Если акт на выполненные работы составляется после фактического поступления продукции на склад, есть возможность сравнить нормативные данные потребления материалов, которые были указаны при оприходовании продукции на склад с данными, предъявленными переработчиком. Нормативные данные потребления материалов можно указать в документе «Поступление товаров из переработки» в таблично части «Материалы». Если такие данные были введены, то при оформлении акта можно получить анализ нормативных материальных затрат с помощью отчета «Универсальный отчет» по разделу учета «Затраты на выпуск продукции». В этом отчете можно настроить отбор по изготовленной продукции и в колонках «Затрата», «Количество», «Стоимость» получить соответственно перечень отнесенных материальных затрат на выбранную продукцию в количественном и стоимостном выражении.

Оформление акта так же означает выполнения заказа на изготовление продукции переработчиком (если операции оформлялись с указанием заказа), возникновения долга предприятия по взаиморасчетам, списания ответственности с переработчика за переданные ему материалы.

В документе «Получение услуг по переработке» должна быть внесена информация:

· Об изготовленной продукции;

· О дополнительных услугах, оказанных переработчиком (например, доставка продукции);

· Об использованных при производстве продукции материалов.

С точки зрения учета затрат стоимость продукции, стоимость дополнительных услуг, стоимость использованных материалов должна быть отнесена на производственных расходы предприятия и составить себестоимость изготовленной продукции. Возможно, что стоимость продукции и стоимость израсходованных материалов может быть отнесена только на производственные расходы, а стоимость дополнительных услуг на любые виды расходов.

Для корректного отнесения стоимость продукции и стоимости давальческих материалов на затраты в шапке документа нужно указать подразделение – для целей управленческого учета и подразделение организации — для регламентированного учета.

Особенности заполнения документа

В табличной части «Продукция» следует указать перечень получаемой от переработчика продукции, количество и цены. Цена продукции должна соответствовать цене , указанной в заказе. Цена продукции определяет стоимость услуг по ее изготовлению.

Для корректного отнесения стоимости продукции на затраты нужно:

· Статью отнесения затрат (реквизит «статья затрат» на закладке «учет затрат») для целей управленческого учета;

· Счет учета затрат (реквизит «Счет затрат» на закладке «Учет затрат») для бухгалтерского учета;

· Номенклатурную группу (реквизит «Номенклатурная группа» в таблично части «продукция»);

· Заказ покупателя или заказ на производство (реквизит «Заказ» табличной части «Продукция»), если продукция изготавливалась для выполнения какого-либо заказа покупателя или заказа на производство; в этом случае расходы, связанные с изготовлением продукции будут отнесена на производство в рамках этого заказа.

При выборе статьи затрат должно выполнятся следующее условие : выбранная статья затрат должна иметь характер затрат «Производственные расходы»и вид затрат не равных «Материальные».

Перечень использованные при изготовлении продукции материалов указывается на закладке «Использованные материалы». Помимо материалов указывается их залоговая стоимость, по которой они передавались владельцу. Эта цена должна соответствовать цене материала, указанной в заказе на переработку (если оформлялись с указанием заказа). Важно, что стоимость материалов, которая будет списана на затраты, определяется не залоговой стоимостью, указанной в таблично части, а стоимостью списанных партий, которые передавались переработчику со складов.

Для корректного отнесения стоимости использованных давальческих материалов на затраты нужно указать:

· Статью отнесения затрат (реквизит «Статья затрат» на закладке «Использованные материалы») для управленческого учета;

· Счет учета затрат (реквизит «Счет затрат(БУ)» на закладке «Использованные материалы»)для бухгалтерского учета;

· Счет учета, на котором учитывались переданные в переработку материалы («Счет учета(БУ)» на закладке «Использованные материалы»)для бухгалтерского учета;

· Номенклатурную группу (реквизит «Номенклатурная группа» в таблично части «Использованные материалы»);

· Заказ покупателя или заказ на производство (реквизит «Заказ» табличной части «Использованные материалы»), если продукция изготавливалась для выполнения какого-либо заказа покупателя или заказа на производство; в этом случае расходы, связанные с изготовлением продукции будут отнесена на производство в рамках этого заказа.

При выборе статьи затрат должно выполнятся следующее условие : выбранная статья затрат должна иметь характер затрат «Производственные расходы»и вид затрат «Материальные».

В таблично части «Доп.услуги» можно указать перечень дополнительных услуг, оказанных переработчиком, стоимость которых была согласована заранее и указана в заказе на переработку (если оформлялся заказ).

Для корректного отнесения стоимости дополнительных услуг на затраты нужно указать:

· Статью отнесения затрат (реквизит «Статья затрат» на закладке «Доп.услуги») для управленческого учета;

· Счет учета затрат (реквизит «Счет затрат(БУ)» на закладке «Доп.услуги») для бухгалтерского учета;

· Дополнительную аналитику по учету расходов, в зависимости от выбранной статьи затрат; для производственных затрат такой аналитикой может быть номенклатурная группа(реквизит «Аналитика» в табличной части «Доп.услуги»);

· Заказ покупателя или заказ на производство (реквизит «Заказ» табличной части «Доп.услуги»).

Статья затрат, на которую будут отнесены дополнительные услуги, не обязательно должна быть производственной.

Получение услуг от переработчика за изготовленную продукция отражается на взаиморасчетах с переработчиком. Счета для учета расчетов указывается на закладке «Счета учета расчетов».

Если услуги по переработке или дополнительные услуги облагаются НДС, то счет учета НДС указывается в реквизите «Счет учета НДС» таблично части «Доп.учлуги» или закладке «учет затрат» соответственно.

На операцию получения услуг оформляется счет-фактура при нажатии на ссылку «Ввести счет-фактуру».

При проведении документ делает следующие движения по регистрам

Отнесение прямых затрат на изготовленную продукци, корректировка норматичных затрат

При изготовлении продукции сторонними переработчиками затраты, связанные с изготовлением, фиксируются в один момент времени, а распределяются на продукцию в другой момент времени. Фактические затраты становятся известна только после подписания акта выполненных услуг и отчета об использованных переработчиком материалах В случае если получение продукции от переработчика выполняется до подписания акта, можно при получении продукции на склады предприятия фиксировать прямые нормативные затраты, связанные с ее изготовлением. Данные о прямых затратах могут быть взяты из спецификации изготовления продукции. Тогда после подписания акта и выявления фактических затрат нормативные данные по прямым затратам должны быть скорректированы до величины фактических затрат. В противном случае разница по затратам останется в незавершенном производстве и исказит картину учета производстве и исказит картину учета производственных затрат. Корректировка прямых материальных затрат по продукции из давальческого сырья выполняется документом «Распределение материалов на выпуск», корректировка прочих прямых затрат — документом «Распределение прочих затрат».

При получении продукции из переработки прямые затраты. А так де затраты по возвратным отходам можно и не учитывать. Тогда после регистрации данных о фактических затратах их сумма должна быть отнесена на изготовленную продукции. Распределение фактических затрат по переработке и затрат по возвратным отходам на продукцию так же выполняется документами «Распределение материалов на выпуск» и «Распределение прочих затрат». Одним экземпляром документа может быть введена корректировка только по одному виду учета — по управленческому или по регламентированному. Документы рекомендуется вводить только после того, как все затраты, связанные с выпуском продукции будут известны, например, в конце месяца.

Спасибо!

Учет давальческого сырья отличается от типовых операций по отпуску материалов в производство и самого процесса производства.

Давальческое сырье – это материалы, принятые от заказчика для переработки (обработки), выполнения иных работ или изготовления продукции. При этом заказчику не оплачивается их стоимость, но возникает обязательство полностью возвратить переработанные (обработанные) материалы, сдать ему выполненные работы и изготовленную продукцию (п. 156 Методических указаний по учету материально-производственных запасов, утв. приказом Минфина России от 28.12.2001 № 119н).

Исходя из этого, сторонами сделки с давальческими материалами являются: заказчик (собственник материалов или давалец) и исполнитель (переработчик давальческих материалов).

О том, как в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) отразить учет и переработку давальческого сырья у заказчика и переработчика, см. в актуализированных статьях «Справочника хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8»:

  • Учет давальческого сырья (позиция заказчика);
  • Учет давальческого сырья (позиция переработчика).

Все операции, связанные с изготовлением продукции из давальческого сырья в программе 1С:УПП, отражаются в системе документами с обязательным указанием заказа на переработку.

Для оформления заказа необходимо:

  • Создать запись о давальце в справочнике «Контрагенты»
  • Создать договор для ведения взаиморасчетов по услугам переработки
  • Оформить документ «Заказ покупателя»

При оформлении записи в справочнике «Контрагенты» следует включить флажок «Покупатель». Это позволит создать договор, по которому будут вестись взаиморасчеты с контрагентом как с покупателем.

Оформление договора с давальцем в программе 1С:УПП имеет ряд особенностей:

  • Договор должен иметь вид договора «С покупателем»
  • Способ детализации взаиморасчетов должен быть «По договору в целом» или «По заказам»

Если в программе 1С:УПП для изготовления продукции помимо давальческих материалы предполагается использовать собственные материалы, то на закладке «Учет товаров» необходимо установить флаг «Обособленный учет товаров по заказам покупателей». В этом случае можно зарезервировать собственные материалы под конкретный заказ на переработку. Учет партий давальческих материалов и изготовленной продукции будет вестись с детализацией по заказам на переработку, даже если флаг не установлен.

Получение материалов в переработку в программе 1С:УПП отличается тем, что материалы, поступая к нам на предприятие, тем не менее остаются в собственности владельца – перехода прав собственности не происходит.

Поэтому принятые в переработку материалы в 1С:УПП учитываются на внутренних регистрах, а в регламентированном учете – на забалансовых счетах. Изготовление продукции так же ведется отдельно от обычного производства – нужно обособить себестоимость продукции для давальца.

Поэтому производственный учет всех операций у переработчика ведется в привязке к заказу на переработку. Этот заказ является и инициирующим документом и выступает как разделитель себестоимости.

Кроме того есть особенность в отражении использования давальческих материалов на выпуск продукции. С одной стороны мы должны включить их в структуру себестоимости, то есть хранить информацию о том, какие материалы давальца уже использованы и на какую продукцию. С другой стороны — мы не можем их, подобно обычным материалами, просто включить в себестоимость – они не наши и не учитываются в нас на балансе. Поэтому использование давальческих материалов в производстве отражается по статьям затраты, отличающихся статусом затраты – используются они только по статьям со статусом «Принятые в переработку». Материалы давальца не формируют себестоимость наших услуг по переработке, которые, собственно, и я являются предметом договора.

Рассмотрим давальческую схему в программе 1С:УПП на примере. ИП Петров обратился в ИЧП «Предприниматель» с целью создания дивана для отдыха. Петров предоставил в качестве материалов доски и мебельный щит. Остальные материалы предоставил «Предприниматель». Общая стоимость предоставляемой услуги по переработке 10 000 руб. Кроме этого Петров договорился о доставке материалов силами «Предпринимателя». Стоимость транспортировки составила 500 руб.

Заказ на переработку

Поскольку обратившийся к нам давалец обращается к нам за услугами по переработке, мы являемся поставщиками услуг по переработке, а давалец – покупателем. Поэтому на первом шаге мы оформляем документ Заказ покупателя.

В документе определяем: от кого этот заказ, по какому договору, можем так же указать плановую дату оплаты давальцем услуг по переработке. Эта дата будет использоваться в отчетах по заказам покупателей, в каледаре пользователя при мониторинге заказов.

На закладке «продукция» необходимо указать перечень продукции, которая будет изготовлена в рамках этого заказа на переработку, количество продукции, стоимость, скидки. Стоимомсть здесь – не рыночная стоимость продукции, это именно стоимость наших услуг по переработке. В нашем примере она будет равна 10 000 руб.

Для продукции можно указать спецификацию изготовления. Если согласно выбранной спецификации количество материалоы для изготовления продукции зависит от параметров выпуска, то для продукции следует указать параметры выпуска. Параметры выпуска вводятся в специальной форме, которая открывается при нажатии кнопки «Параметры».

Перечень давальческого сырья, которое давалец передает на переработку, указывается на закладке «Материалы». Цена материала – это цена, по которой предприятие отвечает перед давальцем за принятые в переработку материалы. Стоимость давальческих материалов не входит в себестоимость изготовленной из них продукции. Если для продукции на закладке «Продукция» указанны спецификации, то в табличную часть «Материалы» можно заполнить по данным спецификаций. Для спецификаций использующих парамтеры выпуска, заполнение будет производиться с четом указанных в документе данных о парамтерах выпуска продукции

В заказе можно указать дополнительные услуги, оказываемые предприятием давальцу, но непосредственно не связанные с переработкой, например, услуги транспортировки. Перечень услуг указывается на закладке «Доп. услуги». Одно из частых заблуждений — что именно здесь указываются услугипо переработке и их стоимость. Примером таких услуг может быть – услуги по формлению дополнительных экземпляров документов, доставка, страховка и так далее.

Выполнением заказа по переработке давальческих материалов в 1С:УПП считается формирование акта о выполненных работах по переработке и происходит при проведении документа «Реализация услуг по переработке».

Погашение заказа а части получение материалов от давальца происходит при проведении документа «Поступление товаров и услуг» с видом операции «В переработку».

С помощью кнопки «Анализ» в форме заказа можно сформировать Отчет о заказе на переработку – узнать, какое количество продукции было заказано и какая часть заказы выполнена.

С помощью отчета «Заказы поставщикам» можно получить информацию о количестве и стоимости материалов, которые должен предоставить давалец в рамках заказа на переработку.

В отчете «Ведомость по расчетам с контрагентом» можно получить состояние взаиморасчетов с давальцем по прогнозируемой задолженности.

Корректировка и закрытие заказа

Корректировка данных по невыполнненой части заказа производитя документом «Корректировка заказа покупателя».

Заказ на переработку можно закрыть принудительно, в этом случае будут отменены все неисполненные части заказа. Закрытие заказа на переработку производится документом «Закрытие заказов покупателей».

Резервирование собсвенных материалов под заказ на переработку.

При изготовлении продукции помимо давальческих материалов могут быть использоваты собственные материалы предприятия. Стоимость таких материалов войдет в себестоимость изготовленной из них продукции. Материалы можно зарезервировать под заказ на переработку. Такая операция выполняется с помощью документа «Резервирование товаров».

Если необходимо зарезервировать под заказ материалы, находящиеся на складах в собственном остатке, то в документе следует выбрать вид операции «по складам», указать заказ покупателя, в табличной части документа «Товары» выбрать материал, который требуется зарезервировать, в реквизите «Новое размещение» указать склад, на котором хранятся материалы в свободном остатке.

Получение материалов давальца

Получение материалов от давальца в 1С:УПП может быть выполнено как с использованием документа «Приоходный ордер на товары», так и без него. Это зависит от организации учета поступивших на склад товаров от внешних поставщиков.

В случае, если поступление необходимо оформить складской приходный ордер на товары, то следует оформить документ «Приходный ордер на товары» с видом операции «от поставщика». В документе указывается перечень поступивших на склад товваров, их количество. Для того чтобы полученные материалы не были использованы для выполнения других заказов, следует установить флажок «Без права продажи». Далее поступленеи материалов должно быть оформлено документом «Поступление товаров и услуг» с видом операции «в переработку» и видом поступления «по ордеру».

Если получение материалов одновременно отражается в складском и финансовом учёте предприятия, то достаточно просто оформить документ «Поступление товаров и услуг» с видом операции «в переработку», где указать вид поступления «на склад».

В документе обязательно указать заказ на переработку в реквизите «Заказ покупателя». Все полученные от давальца материалы будут автоматически зарезервированы под заказ на переработку.

При проведении документа партии полученных материалов также будут содержать ссылку на заказ покупателя, независимо от того, указан ли принзак ведения обособенного учета товаров по заказам в договоре на переработку или нет.

Получение материалов от переработчика никак не отражается на взаиморасчетах. Это связанно с тем, что при получении материалов право собственности не переходит от давальца к предприятию.

Документ имеет ряд особенностей :

Обязательное указание заказополупателя (давальца)!

Счет учета поступивших материалов — забалансовый счет «003.01»

Возврат материалов, полученных от давальца

Если часть давальческих материалов, осталась неиспользованной при изготовлении продукции или качество их оказалось неудовлетворительным, то материалы подлежат возврату давальцу. Эта операция в 1С:УПП отражается документом «Возврат товаров поставщику» с видом операции «в переработку».

В документе обязательно указывается контрагент-давалец, договор на переработку и заказ, под который были приняты.

В табличной части «Материалы» указывается перечень возвращаемых материалов с ценами , по которым они были приняты на склад предприятия.

Возврат давальческих материалов так же можно проводить с выпиской расходный складских ордеров. В этом случае в реквизите «Вид реализации» нужно указать «По ордеру».

Возврат материалов переработчику никак не отражается на взаиморасчетах. По бухгалтерскому учету стоимость и количество возвращаемых от давальца материалов, как правило списывается с забалансового счета 003.01 «Материалы на складе».

Передача материалов в производство

Передача давальческих и собственных материалов в производство в 1С:УПП выполняется документом «Требование -накладная».

Учет всех производственных затрат, с том числе и материалов, переданных в производство, ведется в разрезе статей затрат. По этому при списании материалов в производство указание статьи затрат обязательно.

Статьи затрат, которые будут указываться при списании давальческих материалов в производство, должны удовлетворять следующим требованиям:

* Вид затрат- Материальные

* Статус мат.затрат – Принятые в переработку

* Харатер затрат — производственные раходы

При заполнении документа «Требование -накладная» в табличной части «Материалы» нужно указать перечень передаваемых в производство материалов Для давальческих материалов реквизиты, связанные с проведением документа по налоговому учету, можно не заполнять.

Так как по рассматриваемому примеру нам необходимо списать не только давальческие материалы, но и собственные, необхоимо оформить передачу материалов в производство. Это можно сделать также документом «Требование- накладная». Списать собственные и давальческие материалы можно и в одном документе- Требовании-наклдадной, так как в каждой строке устанавливаются парамтеры списание в производство. Для простоты мы оформим это разными документами. Статья затрат в данном документе будет «Материалы собственные».

Выпуск продукции из давальческих материалов

Выпуск продукции по договору переработки в 1С:УПП отражается в документе «Отчет производства за смену». В этом документе можно указать:

  • Выпуск продукции из давальческого сырья на склад;
  • Выпуск полуфабриката из давальческого сырья с передачей в другое производственное подразделение (или несколько подразделений) для дальнейшей его доработки;
  • Указать перечень давальческих и собсвенных материалов, потраченных на изготовление продукции под заказ на переработку;
  • Указать распределение материальных и прочих затрат по позициям выпущенной продкции.

Заполнение документа в случае выпуска продукции из давальческого сырья имеет ряд особенностей.

Перечень продукции или полуфабрикатов, выпущенных в рамках договора на переработку, указывается в табаличной части документа «Продукция».

Если продукция передается на склад, то помимо указания выпущенной продукции на закладке обязательно указание в реквизите «Заказ» заказа на переработку давальческого сырья. В этом случае вся выпущенная продукция при передаче на склад будет зарезервирована под заказ.

В табличной части нужно заполнить реквизит «Счет учета (БУ)» для учета количества и стоимости выпущенной продукции на скаладе по бухгалетрскому учету, реквизит «Счет затрат(БУ)» — счет, на котором будут отражены все прямые затраты, связанные с выпуском данной продукции.

Если давальческие материалы были использованы на производство какого-либо полуфабриката, то в стоимость этого полуфабриката он входит по статье со статусом «Принятые в переработку». А вот полуфабрикат уже входит в следующую продукцию по обычной статье, со статусом «Собственные». Для выпуска продукции из давальческого сырья счетом затрат может быть счет 20.01 «Основные производство», а счетом учета продукции – счет 20.02 «Производство продукции из давальческого сырья». В этом случае, если в настройках учетной политики по бухгалтерскому учету установлен способ расчета себестоимости «по прямым затратам», то при проведении документа на сумму всех прямых затрат , указанных в этом документе будет сформирована проводка:

Дт 20.02 «Производство продукции из давальческого сырья»

Кт 20.01 «Основное производство»

Если в документе фиксируется выпуск продукции полуфабриката, который не передается на склад, а передается в другие подразделения для дальнейшей обработки, то в документе в табличной части «Продукция» для таких полуфабрикатов указывается направление выпуска «На затраты» или «На затраты(список)». В качестве счета затрат по бухгалтерскому учету должен быть установлен счет 20.01″Основные производство», а реквизит «Счет учета(БУ)» может остановиться незаполненным.

Если полуфабрикат передается в одно подразделение, то информация о подразделении-получателе указывается на закладке «Получатели», а если в несколько подразделений, то в специальной форме, которая открывается при нажатии на кнопку «Получатели»(вкладка «Продукция»).

Прямые материальные затраты указываются в документе в табличной части «Материалы».

Если использованные материалы были собственностью предприятия, то статья затрат, с которой они списываются из незавершенного производства, должна иметь стутус материальных затрат «Собственные». Вид затрат в статье затрат должен быть только «Материальные». Статья затрат на закладке «Материалы» указывается либо в отдельном реквизите шапки «Статьи затрат», либо в табличной части, в зависимости от значение флажка «Вводить статьи затрат по строкам».

Разпределение на продукцию указаннных материалов происходит на закладке «Распределение материалов». Кроме необходимого указания заказа и соответствующих статей затрат, нужно корректно указать счет затрат для давальческих материалов.

Отгрузка продукции по договору переработки

Изготоваленную продукцию можно отгрузить давальцу как до, так и после оформления акта на переработку давальческого сырья. Операция отгрузки продукции и оформления акта выполненных работ фиксируются в конфигурации разными документами.

Для отгрузки со складов предприятия продукции необходимо оформить документ «Передача товаров» с видом операции «Передача продукции заказчику».

Вся продукция, изготовленная из давальческого сырья, зарезервирована на складах предприятия под заказ на переработку и склада, с которого будет произведена отгрузка.

В табличной части документа нужно указать перечень отгружаемой давальцу продукции и ее количество.

Операция отгрузки не влияет на взаиморасчеты с давальцем, не влияет на состояние заказа. Заказ будет считаться выполненным, если продукция будет не просто отгружена, а на нее будет составлен акт выполнения работ по переработке сырья.

Реализация услуг по переработке

В документе «Реализация услуг по переработке» указываются все данные для оформления акта о выполненных работах по переработке давальческого сырья.

В шапке документа обязательно указывается заказ на переработку. В табличной части «Продукция» заполняется перечень передаваемой давальцу продукции, причем цена продажи (цена услуг по переработке) должна соответствовать цене, указанной в заказе на переработку. Если организация оказывает дополнительные услуги в рамках того же заказа, но не связанные с переработкой сырья, то такие услуги необходимо указать в таблично части «Доп.услуги». Цена на услуги должна так же соответствовать цене, указанной в заказе.

В табличной части «Использованные материалы» указывается перечень давальческих материалов, которые были израсходованы для изготовления продукции.

При проведении документа в предприятия списываются задолженность за полученные материалы, на величину отгруженной продукции закрываются заказы на переработку, возникает задолженность давальца по взаиморасчетам за оказанные услуги по переработке материалов.

Спасибо!

1. Учет производственных операций Переработчика в давальческой схеме производства

2. Документ Заказ давальцу

Давальческая схема производства – это передача материалов и сырья стороннему исполнителю для выполнения им производства изделия целиком или отдельных этапов производства. То есть это производство «на стороне».

Организация, являющаяся инициатором такого производства «на стороне», называется Давальцем, материалы для переработки – Давальческим сырьем, а исполнитель, выполняющий заказ – Переработчиком.

В 1С 8 ERP для отражения операций и документов Переработчика применяется раздел «Прием в переработку»:

Рис. 1

В том случае, если Организация-Переработчик и Организация-Давалец – это организации, по которым ведение учета происходит в одной базе, то производственные операции нужно вводить независимо.

1. Учет производственных операций Переработчика в давальческой схеме производства

Чтобы можно было вести учет таких операций, в 1С 8 ERP необходимо подключить функциональную опцию в разделе

Рис. 2

Рассмотрим, подробнее раздел «Прием в переработку» в 1С 8 ERP (см. Рис. 1). Он состоит из трех рабочих столов:

· Заказы давальцев. Заказ давальца – это основной документ, с помощью которого происходит процесс управления взаимодействиями с Переработчиком. В данном рабочем месте можно видеть все Заказы давальцев. Из этого же рабочего стола можно создать новый заказ, следить за его выполнением (по реквизиту «Текущее состояние»).

Рис. 3

· Документы приема в переработку (все) –этот журнал предназначен для оформления учетных документов, которые отражают движение материалов давальца, в том числе это документы:

При нажатии гиперссылки «Настроить» откроется окно выбора выводимых типов документов:

Рис. 4

· Документы к оформлению –этот журнал предназначен для оформления учетных документов. Переход в данный журнал может быть также осуществлен из рабочего стола «Документы приема в переработку (все)» нажатием на соответствующую гиперссылку:

Рис. 5

Гиперссылка активна в том случае, если в системе есть необходимые распоряжения на оформление (например, заказ давальца может выступать как распоряжение на оформление документов «Поступление сырья от давальца» и/или «Передача давальцу»).

2. Документ Заказ давальцу

Рассмотрим подробнее документ «Заказ давальцу». Он описывает условия, на которых переработчик будет выпускать продукцию. Для документа есть возможность включить использование статусов – эта функциональная опция помогает контролировать исполнение заказов. Она активизируется в подсистеме:

Рис. 6

Рассмотрим состав документа:

Рис. 7

· Вкладка «Основное» — здесь задаются участники процесса – организация, являющаяся переработчиком, давалец (партнер) и соответствующий ему контрагент, договор с контрагентом, склады (указываются два склада: тот, на который поступит сырье от давальца, и тот, на который поступит выпущенная продукция). По гиперссылке «Оплата» происходит задание условий оплаты, как в аналогичных документах взаимодействий с контрагентом.

В поле «Услуги по переработке» задается номенклатура (ее тип должен быть «Работа»), которая используется для оформления переработческих услуг. Стоимость услуг задается на вкладке «Выпускаемая продукция» (см.ниже).

Партнер, выбираемый в качестве давальца, должен иметь признак как поставщика, так и клиента, поскольку он будет и поставлять сырье, и получать от переработчика продукцию. Данные признаки проставляются в карточке (элементе справочника) партнера:

Рис. 8

· Вкладка «Выпускаемая продукция» — здесь в табличной части отображается список номенклатуры, обязательства по выпуску которой берет на себя переработчик. В столбце «Дата отгрузки можно указать разную дату для каждой строки продукции, либо общую дату в нижней части вкладки» (регулируется флагом «Отгрузка одной датой»).

В столбце таблицы указывается стоимость материалов, принадлежащих переработчику и используемых при выпуске. Стоимость таких материалов берется из ресурсной спецификации (за вычетом давальческого сырья) — по виду цены, указанному в заказе.

В графе «Услуги по переработке» нужно указать стоимость каждого вида продукции. Она (стоимость) определяется по тому же виду цены, что и стоимость материалов, принадлежащих переработчику.

Рис. 9

· Вкладка «Сырье и материалы для производства» — на данной вкладке указывается номенклатура, переданная давальцем для производства. Здесь же отображается нормативная потребность в сырье и материалах для производства указанной продукции. Дату получения материалов от давальца можно указать различную для каждой строки табличной части ли общую для всех материалов (регулируется флагом «Поступление одной датой»).

· Вкладка «Доставка давальцу» — на этой вкладке прописываются условия по доставке готовой продукции до давальца:

Рис. 10

· Вкладка «Дополнительно» — данная закладка предназначена для заполнения служебных реквизитов — «Подразделение», «Валюта», другие.

Как уже говорилось выше, для контроля за исполнением заказов давальца можно использовать статусы заказов. Опция использования статусов подключается в разделе (Рис. 11). Помимо этого можно пользоваться дополнительным контролем – при включении соответствующих функциональных опций система даст закрыть не полностью отработанные заказы, либо не даст закрыть не полностью оплаченные заказы давальцев, либо и то, и другое сразу.

Рис. 11.

Документооборот при использовании схемы переработки давальческого сырья

Рассмотрим основные документы, участвующие в схеме переработки давальческого сырья.

· «Поступление сырья от давальца». Может быть создан на основании «Заказа давальца» (при этом заказ должен быть в статусе «К производству», «К отгрузке», «Закрыт»), либо из рабочего стола на вкладке «Поступление сырья» (Рис. 12). В этом рабочем месте отображаются распоряжения на оформление (в том числе заказы давальцев), на основании которых можно создать документ поступления сырья.

Рис. 12.

С помощью данного объекта в системе фиксируется получение материалов и сырья для дальнейшей переработки. В случае создания документа поступления сырья из заказа давальца (на основании) табличная часть заполняется из данных заказа. Такие реквизиты как «Давалец», «Контрагент», «Организация», «Договор», «Склад» (тот склад, куда поступают материалы) также заполняются автоматически по данным заполнения заказа давальца.

Рис. 13.

У переработчика в регл. учете полученные материалы учитываются на субсчете 003.01 счета 003.

· Документ «Возврат сырья давальцу». Если по какой-то причине часть сырья не использовалась в переработке, она возвращается давальцу. Фиксация этого события происходит с помощью одноименного документа. Документ возврата может быть создан из рабочего места «Документы к оформлению» (вкладка «Возврат сырья») через распоряжение на оформление, либо из журнала всех документов вручную:

Рис. 14.

· Перемещение материалов. В данном разделе применяются два документа: «Перемещение товаров» и «Заказ на перемещение» — для перемещения материалов от давальца между складами переработчика. Для того чтобы можно было использовать этот раздел, необходимо подключить функциональную опцию в разделе

Рис. 15.

Непосредственно для перемещения сырья между складами переработчика используется одноименный документ (наименование — «Перемещение товаров»). Если документ создавался без заказа на перемещение, то при перемещении в таком случае сохранится обособление материалов, которое было на складе-отправителе.

С помощью Заказа на перемещение мы можем обособить некоторые материалы, принадлежащие переработчику, под заказы давальца. Для тех материалов, которые не были обособлены изначально на складе-отправителе, можно указать назначение под конкретный заказ давальца, то есть сделать таким образом обособление. Далее на основании Заказа на перемещение необходимо будет создать док-т «Перемещение товаров».

· Передача материалов (передача в производство). Такая передача отражается одноименным документом, который может быть создан на основании либо Заказа давальца, либо Поступления сырья от давальца. Ввести документ передачи на основе распоряжения можно в подсистеме «Производство», подраздел «Внутрицеховой учет» — рабочий стол «Накладные к оформлению»:

Рис. 16.

Док-т заполняется материалами от давальца, не переданными в цех. В регламентированном учете происходит списание со счета 003.01 и запись на субсчет 003.02.

· Выпуск и передача завершенной продукции давальцу. Отражение выпуска полуфабрикатов и готовой продукции происходит документом «Выпуск продукции и выполнение работ». В нем заполняется назначение (вкладка «Товары и работы») – под конкретный заказ давальца.

Документ «Передача давальцу» отражает то событие, что продукция (полуфабрикаты) переданы организации-давальцу. При этом для выбора в форме документа доступны только те элементы номенклатуры, которые были в Заказе давальца. Из документа передачи осуществляется печать формы «ТОРГ-12», а также формы «М-15».

· Отчет давальцу. В документе указывается стоимость услуг по переработке каждой позиции номенклатуры из списка готовой продукции, а также отражается, какое количество давальческого сырья использовано. Данный документ можно оформить как по одному заказу давальца, так и по нескольким. Для того чтобы можно было оформить документ по нескольким заказам давальца, необходимо подключить функциональную опцию в разделе

Рис. 17.

Документы «Отчет давальца» и «Передача давальцу» в 1С 8 ERP не зависят друг от друга и могут быть оформлены независимо.

Специалист компании ООО «Кодерлайн»

Мария Нечаева

Документ «Поступление товаров и услуг»

Документ «Поступление товаров и услуг» служит для отражения различных операций по поступлению товаров. С помощью этого документа можно отразить такие операции как покупка товаров, прием товаров на комиссию, поступление товаров и материалов в переработку, а также покупку оборудования.

Вид операции, которая будет произведена в результате проведения документа, определяется непосредственно в самой форме документа с помощью кнопки «Операция». При выборе вида операции автоматически формируется и соответствующее название документа и при необходимости изменяется состав граф табличной части документа. В любой момент времени можно изменить вид операции (даже для проведенного документа) и конфигурация корректно пересчитает все данные в информационной базе.

Покупка товара и поступление товара на комиссию оформляется документом, в котором установлен вид операции «Покупка, комиссия». Поступает товар от поставщика (купленный товар) или от комитента (товар на комиссии) определяется видом договора, выбранным в документе: «С поставщиком» или «С комитентом».

Предусмотрено два варианта поступления товаров.

1 вариант. Товар поступает непосредственно на склад («На склад»). Поступление может быть оформлено как на оптовый склад, так на розничный склад. Поступление товаров в неавтоматизированную торговую точку оформляется только путем перемещения с другого склада.

2 вариант. Поступление товара было уже оформлено ранее с помощью документа «Приходный ордер на товары». При получении сопроводительных документов оформляется документ «Поступление товаров и услуг», в котором выбирается вариант поступления «По ордеру» и заполняется информация о приходном ордере, по которому уже было оформлено поступление товаров на склад.

В системе предусмотрена возможность автоматической регистрации цен поставщика в момент поступления товаров. Для этого в документе поступления можно указать необходимость заменить имеющиеся в системе на этот момент цены значениями цен поступивших товаров (установка флага «Регистрировать цены поставщика» в диалоговом окне «Цены и валюта»). По умолчанию значение этого флага в документе устанавливается в соответствии с установленными настройками пользователя.

В конфигурации предусмотрена возможность вести количественный учет товаров в разрезе различных характеристик (цвет, размер, полнота, габариты и т.д).

Характеристики товаров задаются в одноименном справочнике, подчиненном справочнику «Номенклатура».

Информация о товарах, имеющих различные характеристики, заполняется в документах поступления отдельными строками. Характеристики задаются в графе «Характеристика номенклатуры» в табличной части документа.

Если товара с такими характеристиками еще нет в справочнике, то можно произвести добавление характеристик в момент оформления документа поступления.

В документе поступления по каждой позиции номенклатуры можно указать информацию о серийном номере, сроке хранения, а также, если для номенклатуры установлен признак «Требуется внешняя сертификация», указать номер и дату сертификата.

Эта информация вводится в графу «Серия номенклатуры» путем выбора из соответствующего справочника «Серии номенклатуры». При необходимости эту информацию можно добавить в момент оформления документа поступления.

Одновременно с поступлением номенклатурных позиций в документе можно оформить поступление возвратной тары (закладка «Тара») и поступление дополнительных услуг, не оказывающих влияние на себестоимость позиций номенклатуры (закладка «Услуги»).

Информация об услугах, оказывающих влияние на себестоимость, оформляется отдельным документом «Поступление (доп.расходы»).

Документ поступления товаров и услуг может быть проведен по бухгалтерскому и налоговому учету. В том случае, если в документе установлены соответствующие флаги учета в бухгалтерском и налоговом учете («бух.учет» и «налог.учет»), то в табличной части документа по каждой товарной позиции автоматически заполняются счета бухгалтерского учета (Счет учета (БУ)), счета налогового учета (Счет учета (НУ)), счета, на которых ведется учет НДС (Счет учета НДС).

Эти счета заполняются в соответствии с заданными в регистре сведений бухгалтерского и налогового учета значениями по умолчанию для каждой позиции номенклатуры. При необходимости пользователь может изменить корреспонденцию счетов.

На закладке «Счета учета расчетов» в документе автоматически заполняются «Счет учета расчетов с контрагентом» и «Счет учета расчетов по авансам». Эти счета заполняются в соответствии с заданными в регистре сведений бухгалтерского и налогового учета значениями по умолчанию для каждого контрагента. При необходимости пользователь может изменить корреспонденцию счетов.

При оформлении операции купли-продажи на основании документа «Поступление товаров (купля-продажа)» можно зарегистрировать документ «Счет-фактура полученный», полученный от поставщика. В случае оформления операции приема на комиссию счет-фактура оформляется по документу «Отчет комитенту» на сумму комиссионного вознаграждения.

Документ «Поступление товаров» может быть введен на основании документа «Заказ поставщику».

В табличной части документа «Поступление товаров» для каждой позиции номенклатуры можно указать «Заказ покупателя», для которого необходимо зарезервировать товары при поступлении.

В том случае, если документ «Поступление товаров» оформляется на основании документа «Заказ поставщику», то эта информация заполняется автоматически согласно введенным в заказ поставщику данным.

Если необходимо зарезервировать товары для другого контрагента, то информацию о заказе покупателя можно изменить при фактическом поступлении товаров (оформлении документа поступления).

Отражение операций в регламентированном учете

Оприходование товаров, тары, услуг и оборудования для целей бухгалтерского и налогового учета производится в соответствии со счетами учета, заданными в документе.

При вводе сведений о поступивших товарах (закладка «Товары») счета налогового и бухгалтерского учета указываются непосредственно в документе. По умолчанию значения этих счетов подставляются из регистра сведений «Номенклатура организаций». Для операции «покупка, комиссия» по договору с поставщиком счета бухгалтерского и налогового учета подставляются из ресурсов регистра «Счет учета (БУ)» и «Счет учета (НУ)». В том случае, если поступление осуществляется на розничный склад (определяется типом выбранного склада в шапке документа), то счета бухгалтерского и налогового учета подставляются из ресурсов регистра «Счет учета в розн. (БУ)» и «Счет учета в розн. (НУ)».

Оприходование товаров, тары, услуг и оборудования отражается по дебету счета учета в корреспонденции со счетом учета расчетов с контрагентом, заданным на закладке «Счета учета расчетов». По умолчанию значения этих счетов подставляются из ресурсов «Счет учета расчетов с поставщиком» и «Счет учета авансов выданных» регистра сведений «Контрагенты организаций». Если указан счет учета авансов выданных, то при отражении операции в бухгалтерском учете будет зачтен аванс, если он ранее действительно был выдан.

При поступлении ценностей сумма НДС в бухгалтерском учете относится в дебет счета учета НДС (один из субсчетов счета 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»). Счет задается в документе и подставляется при вводе номенклатурной позиции из ресурса «Счет учета НДС» регистра сведений «Номенклатура организаций». Исключение составляет ситуация, когда НДС включается в стоимость. В этом случае устанавливается флаг «НДС включать в стоимость» диалога документа «Цены и валюта» и оприходование ценностей отражается на сумму с НДС (и в бухгалтерском и в налоговом учете).

При отражении операций «покупка, комиссия» по договору с комитентом и «в переработку» счета учета товаров подставляются из ресурса «Счет учета доп. (БУ)» регистра сведений «Номенклатура организаций». Как правило, это забалансовые счета 004 «Товары, принятые на комиссию» и 003 «Материалы, принятые в переработку» или их возможные субсчета. Такие операции не отражаются в налоговом учете и НДС в бухгалтерском учете по поступившим ценностям не выделяется.

Поскольку тара, указанная на закладке «Тара» является многооборотной, имеет залоговые цены и подлежит возврату продавцу, то залоговые цены тары не включаются в налоговую базу по НДС (в соответствии с НК РФ) и сам входной НДС в бухгалтерском учете не отражается.

Бухгалтерский и налоговый учет оборудования при операции «оборудование» ведется аналогично товарам. Предполагается, что счета учета оборудования задаются в документе в соответствии с правилами бухгалтерского учета. Под оборудованием понимается как оборудование требующее монтажа (счет 07 «Оборудование к установке»), так и не требующее монтажа (счет 08.04 «Приобретение объектов основных средств»). НДС в этом случае учитывается обособленно от других ценностей (например, на субсчете 19.01 «Налог на добавленную стоимость при приобретении основных средств»).

C помощью операции «объекты строительства» можно отразить поступление приобретенных объектов незавершенного строительства и т.п.

Одновременно с оприходованием материальных ценностей, в документе могут быть указаны услуги, оказанные сторонней организацией. В принципе, закладка «Услуги» может быть единственной заполненной в документе.

Описание работы кнопки «Заполнить и провести»

При нажатии на кнопку «Заполнить и провести» происходят следующие действия:

1. Составляется список заказов поставщику, в соответствии с которыми происходит поступление товаров

2. Определяются заказы (покупателей, внутренние, на производство), которые размещены в искомых заказах поставщику. Расчет происходит на основе остатков в регистре «Размещение заказов покупателей».

3. Рассчитываются неисполненные части заказов, размещенных в заказах поставщику. Расчет происходит на основе остатков по регистрам «Заказы покупателей», «Внутренние заказы», «Потребности заказов на производство» в зависимости от типа заказа.

4. Определяются резервы, выполненные под заказы, размещенные в заказах поставщику

5. Определяется текущая потребность заказов, размещенных в заказах поставщику как разница между неисполненной частью заказа и уже имеющимся резервом под данный заказ

6. На основе полученных сведений рассчитывается количество товара, поступившего по заказу поставщику, которое должно быть зарезервировано под размещенные в заказе поставщику заказы: минимальное количество между количеством размещения и потребностью размещенного заказа.

7. Происходит заполнение колонки Заказ, при необходимости одна строка может быть разбита на несколько строк с разными значениями заказа. Заполнение происходит для строк, в которых заполнен Заказ поставщику. Введенные вручную в колонку Заказ значения при нажатии на кнопку «Заполнить и провести» перезаполняются автоматически.

Add a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *