Такс фри в России

Президент России Владимир Путин поставил свою подпись под законом о введении в стране системы tax free для иностранцев.

Содержание

Что такое Tax Free

Tax free, такс-фри (в переводе с английского — »без сборов») — процесс возврата суммы НДС за товары, купленные иностранцами при выезде из страны, в которой они были приобретены. Как правило, величина Tax Free составляет от 7 до 22 % от суммы покупки в зависимости от страны (размера НДС). В мире насчитывается около 50 стран, которые возвращают «такс-фри».

Какой процент Tax Free в России

Иностранные граждане могут рассчитывать на компенсацию, равную сумме налога на добавленную стоимость НДС в размере 18%.

Пример: Согласно новому закону гражданин Украины может приобрести в России, например, iPhone X за 79 900 рублей, оформить чек Tax Free и вернуть около 12 000 рублей (около $200) от стоимости смартфона.

ПО ТЕМЕ: Сколько стоит iPhone 8, iPhone X, iPhone 7, 6s, SE в России – актуальные цены в рублях.

Какая минимальная сумма чека должна быть, чтобы получить возврат Tax Free в России

Участвовать в tax free можно только при наличии чека на сумму не менее 10 тыс.руб. (с НДС). Все товары из чека должны быть приобретены в течение одного дня, а сам чек оформляется в единственном экземпляре по запросу физлица.

Законодатели планируют определить пункты пропуска, где таможенники смогут осуществлять контроль и делать отметку о вывозе той или иной продукции. Для получения компенсации НДС нужно будет предоставить налоговой службе реестр чеков в электронном виде через оператора электронного документооборота.

Возмещенные средства иностранный покупатель сможет получить либо через сотрудничающего с магазином посредника (в этом случае уплачивается комиссия), либо напрямую у самого продавца. Получить компенсацию можно лишь тех товаров, которые были приобретены в магазинах из одобренного Минпромторгом РФ списка.

Может ли гражданин Украины, Беларуси или Казахстана получить возврат Tax Free в России

Система предполагает компенсацию гражданам других стран, не являющихся участницами ЕАЭС*, налога на добавленную стоимость (НДС), уплаченного при приобретении товаров в РФ.

* ЕАЭС — Евразийский экономический союз, в который входят: Армения, Беларусь, Казахстан, Киргизия и Россия.

Другими словами, украинцы могут получить компенсацию, а граждане Беларуси и Казахстана нет.

ПО ТЕМЕ: Проверка автомобиля по ВИНу, или как узнать историю и СТС, ПТС при покупке машины.

На какие товары распространяется система Tax Free в России

Система tax free будет распространяться далеко не на все товары. К примеру, нельзя будет получить возмещение акциза при покупке подакцизных товаров. Право на утверждение перечня товаров, не участвующих в Tax Free, получит правительство. Обычно на входе и кассах магазина размещена табличка с надписью Tax Free.

Не забыть оформить такс-фри! – вертится в голове у туристов, кто планирует заграничный вояж. При этом из новичков мало кто себе представляет, что такое такс-фри, как оно оформляется и какие сложности ждут путешественника на тернистом пути возврата денег. Те, кто уже удачно оформлял, – счастливчики, их усилия были вознаграждены!

Так стоит ли оформлять такс-фри и что для этого нужно сделать? Разбираемся в туристических хитросплетениях.

Общая информация о такс-фри

Немного официальных данных и интересных цифр помогут понять, что такое на самом деле Tax Free, кто может претендовать, сколько денег вернут и где их получать.

Итак, все о Tax Free

Что это такое?

Логичная цепочка шагов, поясняющая, как работает такс-фри:

Все наверняка слышали про НДС для покупателя – определенный процент, который продавец плюсует к цене товара и услуги.

  1. Так вот, налог на добавленную стоимость (по сути, это налог с продажи) поступает в бюджет страны.
  2. Но, как известно, налоги платят только резиденты страны – жители, которые находятся в ней на длительном или постоянном проживании на легальных условиях.
  3. Поэтому турист вправе попросить иностранное государство вернуть ему этот налог, потому что он не является резидентом страны.
  4. Для этого надо доказать, что купленный товар не будет использоваться на территории той страны, где он был куплен.
  5. Аккредитованная компания принимает доказательства и возвращает туристу заплаченный НДС в виде живых денег.

Чтобы упростить возврат денег, сделать этот процесс прозрачным и понятным, была введена система такс-фри.

Tax free в переводе с английского – «без сборов», т. е. покупатель не платит НДС в казну иностранного государства (вернее, платит, но потом получает эти деньги обратно).

Важно! Не все страны мира работают с системой такс-фри из-за особенностей налогообложения.

На практике «вернуть такс-фри» – значит показать при пересечении границы купленный товар, чек на него и отдать заполненный формуляр, в котором будут описаны подробности покупки и способы возврата денег.

Кто может получить

Как говорилось выше, претендовать на возврат НДС могут только нерезиденты, это путешественники, посещающие страну по туристической визе типа C.

Действие Tax free не распространятся на граждан, кто живет в стране по ВНЖ или ПМЖ, находится по рабочей визе.

При этом важно разделять – кто платит за покупки и кто ими будет пользоваться. Например, подруга приехала в гости к знакомым, вместе пошли в магазин. Друзья заплатили своей картой за ее покупки, например одежду, поскольку она не успела обменять валюту.

Как вернуть такс фри в этой ситуации? Никак, потому что платили резиденты страны, хотя вещи предназначены для использования в другом государстве. Если бы друзья заплатили наличными, но не афишировали это, то можно было бы оформлять возврат – заполнять формуляр, демонстрировать на границе вещи.

На что распространяется Tax Free

Путешественник покупает сувениры, продукты, одежду, обувь, украшения, подарки близким, пользуется услугами и везде оплачивает включенный в стоимость НДС. При этом далеко не за все свои покупки он может вернуть такс-фри.

Tax free распространяется на:

Но в каждой группе могут быть исключения.

Tax free не распространяется на:

  • услуги (транспорт, салоны красоты, обслуживание в ресторане, экскурсии и т. д.);
  • продукты питания, алкоголь, даже если это везется домой;
  • оружие;
  • средства передвижения.

В каждой стране существует свой список, поэтому перед покупкой важно поинтересоваться у продавца – можно ли за это вернуть деньги. Продавец обязан ответить правду.

Получить часть денег за товары можно, если:

  • они куплены в личное пользование (могут проверить, совпадает ли размер обуви и одежды);
  • сумма покупок не ниже установленного минимума (часто более 75 евро);
  • товар с бирками не распечатан, не имеет следов ношения;
  • товар перевозится в собственном багаже.

Есть еще ключевые моменты:

  • покупки должны быть больше установленной к возврату суммы, например 75,01 евро в Австрии, 2000,01 крон в Чехии;
  • товары куплены за один раз в одном магазине (один чек);
  • магазин должен работать с системой Tax free, об этом информируют наклейки на кассе, объявления на доске информации.

Туристу на заметку! В азарте купить побольше – ведь часть денег вернется, а все такое нужное, красивое и недорогое – важно помнить о пошлинах (налогах, которые придется заплатить уже в РФ, если сумма и вес товара превышает установленный лимит).

Очевидная проблема для туриста – потратить в одном магазине крупную сумму денег единовременно, ведь отпуск длинный, а на небольшие суммы такс-фри не считают. Поэтому систему возврата денег чаще всего вводят в больших или мультибрендовых магазинах, где продают дорогие вещи (драгоценности, гаджеты, элитную косметику).

Самые распространенные случаи – покупка на 200–-500 евро одежды, обуви, техники или украшений в магазинах, расположенных в туристических зонах. Зачастую продавцы сами напоминают о возможности возврата НДС, если сумма и категории покупок подходят.

Сколько денег можно получить назад

Заманчиво получить, например, 21 % от стоимости, но, увы, не все так гладко!

Во-первых, НДС на все товары разный. На одежду и обувь (самые распространенные категории) он составляет действительно 21 %, а на книги уже 15 %, на лекарства 10 %. К тому же каждая страна выставляет свой налог, какой считает правильным.

Точная сумма всегда написана в чеке, предварительно можно уточнить у кассира или консультанта, сколько денег вернется за определенную вещь.

Во-вторых, в некоторых странах есть еще так называемый административный сбор в несколько процентов от стоимости.

В- третьих, компания, через которую оформляется такс-фри, также берет свой процент за услуги.

Так желанный 21 % даже за одежду часто превращается в 10–11. Мелочь, но приятно, получить хотя бы 20 евро.

Как оформить Tax Free

Простые действия:

  1. Турист говорит на кассе, что хотел бы оформить такс-фри.

Кстати! Недаром для этого явления выбрана простая к произношению и понятная фраза!

  1. Продавец спрашивает, через какую компанию путешественнику хотелось бы вернуть деньги (на практике представлена одна-две компании с одинаковыми условиями).
  2. Продавец выбивает чек, дает бланк-формуляр, памятку.
  3. Турист заполняет графы формуляра, вкладывает в фирменный конверт чек, формуляр.

Важно! Турист может получить карточку клиента компании, занимающейся возвратом налога. Он предоставляет свои личные данные, а потом просто протягивает карту постоянного клиента кассиру – часть данных пропечатается автоматически.

  1. При пересечении границы (той страны, где были куплены вещи) найти стойку компании, работающей с Tax free, отдать документы (чек, формуляр, паспорт), показать вещи, если попросят.

Туристу на заметку! Нередко бывает очень много желающих получить такс-фри, поэтому важно прибыть в аэропорт заблаговременно!

Где получить деньги

Самый животрепещущий вопрос – где и как получить Tax free? А вот это уже решает сам турист!

Вернуть свои деньги можно следующим образом:

  • в магазине, где был шопинг (чаще всего не на кассе, а в специальном месте, например, в Париже в знаменитой Лафайет на -1 этаже);
  • в офисах компании, через которую оформляется такс-фри;
  • в аэропорту перед тем, как пройти регистрацию на рейс;
  • дома, отправив письмо.

Самым удобным способом считается получение в аэропорту: и вещи с собой, и деньги возвращают наличностью, их можно тут же потратить в дьюти-фри. Если возникнут вопросы, тут же на все ответить, показать, объяснить. Но при этом придется отстоять пару очередей, распаковывать багаж.

Кстати! Получить деньги можно как наличностью, так и переводом на банковскую карту.

Кратко о главном!

  • Tax free можно получить только на вещи для личного пользования, никакой коммерции (10 пар джинсов или 20 флаконов духов проверку не пройдут).
  • Такс-фри может вернуть только турист.
  • Единовременная покупка (в одном магазине за один раз).
  • Сумма в чеке должна быть не меньше установленного, помнить о маленьком хвостике в один евроцент!
  • Турист должен быть готов при пересечении границы показать вещи в собственном чемодане.
  • Вещи должны быть неношеные, с бирками, в упаковке.

Если формуляр заполнен правильно и багаж прошел все проверки, то вероятность возврата 100 %.

Конечно, возврат Tax free – занятие не всегда легкое, требует внимательности, честности, времени. Но как приятно получить обратно хоть часть затраченных денег и при этом гордиться – да, я прошел этот путь до конца!

Это вопрос опыта. Если единожды преодолеть бюрократические препоны, затем этот момент не будет вызывать затруднений, действия станут автоматическими и на каждом шагу турист будет «ловить» подсказки!

Система возврата НДС широко распространена во многих странах. Она основана на том, что налог на добавленную стоимость включен в цену каждого товара в соответствии с налоговыми ставками в стране (в России 10 или 18 процентов) и после реализации товара перечисляется в бюджет государства для финансирования образования, медицины, науки и т.д. А так как приезжающие в страну туристы не пользуются этими благами из бюджета, то НДС им возвращается через систему tax free.

Казалось бы, что государство при возврате НДС теряет часть доходов. Но эти потери компенсируются увеличением розничного оборота и ростом туристического потока.

Туристическая страховка. На сайте sravni.ru вы можете сравнить стоимость страховки у 12 ведущих страховых компаний и оформить страховой полис онлайн. Сравни.ру — сравнение страховок.

Кто может воспользоваться возвратом tax free в России

Закон о введении такс фри в России устанавливает, что компенсацией НДС могут пользоваться граждане иностранных государств, не входящих в Евразийский экономический союз (ЕврАзЭС), вывозящие приобретенные товары за границы этого союза. Кроме России в ЕврАзЭС входят Казахстан, Белоруссия, Киргизия и Армения.

Какие торговые организации будут включены в систему такс фри

Поэтапное внедрение возврата tax free предусматривает ограниченное количество магазинов, оформляющих документы по компенсации НДС.

На первом этапе Правительство РФ утверждает перечень мест размещения участников системы такс фри и критерии отбора организаций розничной торговли для участия в этой системе.

Предполагается, что в стартовый перечень войдут места размещения розничной торговли в Москве и Московской области, Санкт-Петербурге, Сочи, Владивостоке, Калининграде и Великом Новгороде. Кроме таких торговых организаций, как ЦУМ, ГУМ, Детский мир, там будут присутствовать и менее крупные магазины, удовлетворяющие всем критериям отбора.

По мере «обкатки» системы компенсации НДС, перечень адресов и список магазинов будет расширяться. Эти магазины будут иметь обозначения о принадлежности к системе tax free.

Какие магазины такс фри в России войдут в систему компенсации НДС в 2018 году можно прочитать .

Дополнение от 12.02.18. Постановлением Правительства РФ от 06.02.2018 №105 утвержден перечень мест размещения организаций розничной торговли, участвующих в пилотном проекте по компенсации НДС. Они будут расположены в Москве и Московской области, в Санкт-Петербурге и Краснодарском крае. Этот менее длинный список не содержит торговые организации, расположенные в Калининграде, Владивостоке и Великом Новгороде, как предлагалось в проекте постановления. К моменту реального запуска системы такс фри в марте-апреле этот перечень, возможно, изменится и будет опубликован в уточненном виде.

Дополнение: 12 марта 2018 года Министерство юстиции РФ зарегистрировало приказ Министерства промышленности и торговли РФ (Минпромторг), который устанавливает порядок рассмотрения заявлений и включения организаций розничной торговли в специальный Перечень системы такс фри. Как магазину стать ее участником читайте .

26 марта 2018 года Минпромторг России начал прием заявок от магазинов на участие в системе tax free (см. раздел новостей).

На какие товары не будет распространяться система такс фри в России

Не по всем покупкам иностранцы смогут получать возврат НДС. Компенсация не предусмотрена при приобретении в розничной сети подакцизных товаров, список которых приведен в статье 181 Налогового кодекса.

В этот список входят: алкогольная и спиртосодержащая продукция, табачные изделия, легковые автомобили, мотоциклы мощностью более 150 л. с, моторные масла, автомобильное топливо.

Кроме того, Правительство РФ будет утверждать перечень других товаров, не входящих в систему компенсаций.

Что нужно для оформления документов (чеков) такс фри в магазине

Каждая страна устанавливает свои правила и условия возмещения НДС. Один из главных параметров — минимальная сумма покупки для оформления чека (документа) tax free, который дает право на возврат налога на добавленную стоимость.

Например, в Германии эта сумма равна 25 евро (около 2000 рублей), а во Франции 175 евро (более 12000 рублей).

В России принята сумма (с учетом НДС), равная 10000 рублей. На такую сумму надо сделать покупки по месту размещения организации розничной торговли в течение одного дня, что должно подтверждаться кассовыми чеками на приобретенные товары.

Чек такс фри оформляется в одном экземпляре и в нем должны быть перечислены все покупки и кассовые чеки с указанием:

· номера по порядку, даты выдачи кассового чека;

· информации о магазине, выдавшем этот чек;

· наименования, количества и стоимости каждого проданного товара;

· суммы НДС по каждому товару и общей суммы.

Кроме того, там приводятся номер и дата заполнения документа, а также сведения о покупателе:

· фамилия, имя и отчество (если есть) латинскими буквами в соответствии с личным паспортом покупателя;

· номер личного паспорта;

· наименование государства, выдавшего этот паспорт, латинскими буквами.

Как получить отметку таможни на чеках такс фри

Иностранные граждане получают право на получение компенсации только при условии вывоза купленных товаров с территории России за пределы ЕврАзЭС в течение трех месяцев после приобретения. Факт такого вывоза подтверждается отметкой (штампом) таможенного органа РФ в чеке (документе) tax free.

Процедура проставления штампа таможенного органа еще не утверждена, но по опыту других стран для получения отметки таможни в аэропорту (пункте пропуска через границу РФ) необходимо иметь при себе:

Паспорт гражданина, постоянно проживающего за пределами ЕврАзЭС.
Посадочный талон на рейс, авиабилет или другой документ, подтверждающий выезд.
Правильно оформленный чек tax free и оригиналы кассовых чеков на приобретенные товары.
Приобретенные товары (не бывшие в употреблении в оригинальной упаковке), перечисленные в чеках такс фри.

Дополнение от 23.03.18. Приказом Федеральной таможенной службы России от 22 февраля 2018 г. N 245 утвержден Порядок проставления отметки таможенного органа РФ на документе (чеке), подтверждающей факт вывоза товаров с территории Российской Федерации за пределы таможенной территории ЕврАзЭС.

Перечень документов и товаров, которые иностранный гражданин должен предъявить таможенному органу согласно приказу 245, совпадает с вышеперечисленным в этой статье. Но в приказе 245 отсутствует «Посадочный талон на рейс, авиабилет или другой документ, подтверждающий выезд», что может создать условия для злоупотреблений.

Подробнее о проставлении отметки таможни и возможных причинах отказа читайте в статье: Система такс фри в России: как получить отметку таможни на чеках такс фри.

Дополнение от 12.02.18. Распоряжением Правительства РФ от 07.02.2018 №173-р утвержден перечень пунктов пропуска через границу РФ, при вывозе через которые и соответствующей отметке таможни можно получить право на возврат НДС. В него входят:

Один автомобильный пункт пропуска в Калининградской области — Мамоново (Гжехотки).

Один морской пункт пропуска во Владивостоке.

Шесть воздушных пунктов пропуска в аэропортах: Шереметьево, Домодедово и Внуково в Москве, Пулково в Санкт-Петербурге, Кневичи во Владивостоке и аэропорт Сочи.

Где расположены стойки для оформления такс фри и пошаговые действия в аэропортах Москвы, читайте и смотрите схемы здесь: Шереметьево, Домодедово.

Дополнение от 03.05.18. Распоряжением Правительства РФ от 28.04.2018 № 828-р расширен перечень пунктов пропуска через границу РФ, задействованных в системе такс фри. К перечисленным выше воздушным пунктам пропуска добавились аэропорты остальных городов, где пройдут игры Чемпиона́та ми́ра по футбо́лу 2018: Волгоград (Гумрак), Екатеринбург (Кольцово), Казань, Калининград (Храброво), Нижний-Новгород (Стригино), Ростов-на-Дону (Платов), Самара (Курумоч), Саранск.

К одному морскому пункту пропуска во Владивостоке добавлены еще два: Большой порт Санкт-Петербург и Пассажирский порт Санкт-Петербург.

Как получить возврат НДС

Закон о системе tax free в России содержит мало информации о механизме компенсации суммы налога. Из него можно только узнать, что за возмещением можно обратиться в течение одного года после покупки товаров, и что сумма возвращаемого налога уменьшается на стоимость услуг по осуществлению возврата.

Пока неизвестно, какие организации будут оказывать услуги по выплате компенсации НДС. В других странах есть несколько международных компаний-операторов, крупнейшие из которых Global Blue и Premier TAX FREE. По всей вероятности, они и станут партнерами по развитию системы компенсации НДС. Компания «Глобал блю» уже зарегистрировалась в России. Ожидается регистрация Premier TAX FREE.

Офисы этих компаний-операторов работают во многих странах как в аэропортах, так и в крупных городах, популярных у туристов.

Возврат осуществляется как наличными, так и на банковские карты покупателей.

Подробнее о процедурах возврата такс фри в зарубежных аэропортах и городских офисах компаний-операторов, а также в банках России можно прочитать в статьях:

Возврат такс фри в Москве и других городах России.

Возврат такс фри в Таиланде.

Возврат такс фри в аэропорту Барселоны Barcelona-El Prat.

Возврат такс фри в городах Жироне, Ллорет‑де‑Мар и в аэропорту Жироны.

Трансфер до отеля с КивиТакси

Трансфер можно заранее заказать, в службе бронирования такси КивиТакси. По сравнению с поиском обычного такси, кроме традиционного комфорта, безопасности и надежности, этот вариант имеет еще ряд преимуществ:

водитель с именной табличкой встретит вас в зоне прилета аэропорта или у вашего вагона на вокзале;

в случае задержки рейса водитель отслеживает изменение времени прилета (без доплат);

можно заранее заказать детские кресла;

есть возможность выбрать любой класс автомобиля (из 12-ти) и авто под нестандартный багаж;

цена трансфера будет известна до поездки и уже не изменится.

Для поиска подходящего по цене и расположению отеля ниже приведена карта отелей Москвы. Перемещайте карту и выбирайте отвечающий вашим пожеланиям отель.

→ Что такое Tax Free
→ Кто может претендовать на возврат по системе такс-фри
→ С каких трат за границей можно вернуть НДС
→ Как оформить возврат налога и получить деньги
→ Вернут ли НДС полностью
→ В каких странах работает система такс-фри
→ На какую минимальную сумму нужно совершить покупку для возврата по Tax Free в разных странах
→ 5 главных советов по такс-фри для тех, кто спешит

VAT и GST — это аналоги НДС

В цену большинства товаров по всему миру включен НДС (он же VAT / GST) — налог на добавленную стоимость. В магазине покупатель оплачивает полную стоимость товара, включающую НДС, после чего продавец перечисляет НДС в бюджет государства.

Такс-фри (от английского Tax Free — «не облагается налогом») — это международная система, позволяющая вернуть НДС с покупок за рубежом.

Турист не пользуется государственными сервисами, доступными местным жителям, поэтому налоги вправе не платить. Для этого и нужна система Tax Free — она позволяет вернуть НДС, уплаченный при покупках за границей.

Кому вернут такс-фри

Получить возмещение Tax Free вправе иностранные туристы. Чаще всего это происходит при выезде из страны.

Система не распространяется на тех, кто с точки зрения государства не считается туристом. Если у вас есть рабочая или учебная виза, вид на жительство, статус беженца или вы провели в стране дольше определенного срока, то НДС вам не вернут.

С каких покупок можно и нельзя вернуть НДС

Можно получить возмещение НДС с покупок в магазинах, которые отмечены эмблемой Tax Free.

При вывозе из страны вещи должны быть не использованы и в заводской упаковке. Это часто проверяют. Если в Европе вы купили куртку и хотите вернуть сумму НДС, то надеть ее сможете, только покинув страну.

Чтобы вернуть НДС с покупок за границей:

  • не пользуйтесь вещами до выезда из страны. Таможенникам вы должны предъявить новые вещи с ярлыками, чеками и в заводской упаковке;
  • уложитесь в максимальный срок для проставления таможенной печати. В Европе, Китае и Уругвае у вас 90 дней с даты покупки, в Таиланде — 60 дней.

В каких случаях нельзя вернуть НДС:

  • с покупок на рынках и в магазинах без специальной эмблемы, так как они не участвуют в системе Tax Free;
  • с покупок в интернет-магазинах;
  • с услуг. Например, вам не компенсируют НДС с оплаченной гостиницы, экскурсии, поездки на такси или ужина в ресторан;
  • с некоторых товаров, например, если они не облагаются НДС.

Как воспользоваться Tax Free и получить деньги

Шаг 1. Оплата покупки и получение квитанции такс-фри

Убедитесь, что магазин участвует в системе такс-фри. Обычно на входе и на кассах таких магазинов есть наклейки со словами Tax Free или Tax Refund.

Узнайте минимальную сумму, с которой возвращают налог, и выберите товаров на нее или выше. Чеки за разные покупки в одном магазине обычно разрешают суммировать, если все куплено в один день. Узнайте, можно ли суммировать покупки в одном торговом центре.

При оплате скажите, что хотите оформить форму (заявку) такс-фри. Иногда это делают прямо на кассе, в больших магазинах — чаще на отдельной стойке.

Сразу купить вещь без НДС нельзя, даже будучи туристом. Придется сначала оплатить полную стоимость, потом подать заявку на возврат суммы НДС.

Приготовьте загранпаспорт. В квитанцию такс-фри внесут ваши данные: имя и фамилию, как в загранпаспорте, адрес с индексом по-английски и номер заграна. Сам паспорт, скорее всего, тоже придется показать, но бывает, что хватает копии. Проверьте, что в данных нет ошибок, иначе в возврате налога откажут. В итоге вам выдадут конверт с формой такс-фри и чеком.

Товарный чек и заявка Tax Free — разные бумажки. Товарный чек вы оставите себе, квитанцию такс-фри потом отдадите в обмен на сумму НДС, которую вам вернут.

Если в магазине вам дали пустой бланк такс-фри, не забудьте его заполнить, чтобы не делать это в последний момент в аэропорту.

Узнайте, как получить деньги. Детально уточните, что именно и в какой срок вы должны сделать, чтобы вам вернули НДС.

Шаг 2. Таможенный штамп и возврат налога

Схема возврата НДС — более-менее универсальная. Вы покупаете на минимальную сумму или больше → в магазине оформляют форму Tax Free напрямую или через посредника-оператора → при вылете из страны таможенники проверяют неиспользованные покупки и документы и заверяют форму такс-фри печатью → вы получаете сумму НДС наличными или на карту.

Но есть несколько вариантов, как именно вы будете подтверждать вывоз покупок, кто и где вам вернет НДС. Это зависит от страны, магазина, оператора такс-фри и вашего удобства. Уточните в магазине, как получить возврат, вот возможные варианты:

1) В городе через оператора такс-фри. В Европе очень распространены посредники-операторы Tax Free, самые известные — Global Blue и Premier (Planet). Они берут комиссию.

Если в магазине есть наклейки этих операторов, значит, на кассе по вашей просьбе могут оформить их фирменные формы Tax Free. Вернуть по ним деньги вы сможете в стране совершения покупки (сервис Early Refund, то есть ранний возврат), в аэропорту перед вылетом или дома по прилете.

Если оформляете ранний возврат в городе, то деньги вам выдадут сразу. Кажется, что это удобно, но многие потом сталкиваются со штрафами из-за того, что оператор не вовремя получил документы, подтверждающие вывоз товаров из страны.

Например, если вы получили деньги за ранний возврат от оператора Global Blue, то обязаны предоставить проштампованную таможней форму в течение 21 дня (для карт Visa, MasterCard, Amex) или 15 дней (для карты UnionPay) со дня покупки. Форму обычно кладут в фирменный ящик Global Blue в аэропорту или отправляют почтой перед отлетом домой. Если конверт придет к оператору позже (например, ящик в аэропорту редко проверяют), то с вашей банковской карты спишут штраф или даже полную сумму, которую раньше вам выплатили. Эта ситуация очень распространенная, поэтому опытные путешественники избегают сервиса Early refund в городах и оформляют возврат налога в офисе Global Blue в аэропорту перед вылетом.

В Милане шопинг по системе такс-фри и осмотр достопримечательностей могут проходить одновременно.
На фото — один из первых в Европе пассажей, роскошная Галерея Виктора Эммануила II рядом с собором Дуомо

2) Позже через магазин. Многие европейские магазины оформляют возврат НДС напрямую без посредника-оператора. После оплаты товара для вас заполнят зеленую форму Tax Free, в аэропорту таможенник поставит на нее печать, потом вы вернетесь в магазин и получите деньги. Или отправите проштампованную форму почтой, а деньги вам переведут на банковскую карту или счет.

Самих зеленых бланков в магазине может не быть: в этом случае вас попросят их купить и принести для заполнения.

3) В аэропорту — самый распространенный вариант. В европейских аэропортах есть офисы посредников-операторов, в аэропортах других стран также возвращают налог по такс-фри.

Вне зависимости от того, как вы оформляете возврат налога, в аэропорту, как правило, нужно пройти таможенную проверку (Tax Free Validation) и поставить печать на форму такс-фри. Узнайте, нужно ли перед этим зарегистрироваться и получить посадочный талон.

Если планируете сдать в багаж вещи, по которым возвращаете налог, предупредите об этом на регистрации. Возможно, вас попросят потом отнести багаж на специальную стойку.

Бывает, что муторную таможню можно пропустить. К примеру, в Испании, если на чеке есть надпись ‘DIVA’, проставить печать можно электронно: просканируйте чек, а потом в зоне вылета в автомате получите деньги. В Таиланде отдельное таможенное оформление вообще не требуется: пройдя предполетный досмотр, покажите форму Tax Free из магазина и покупки на стойке VAT Refund For Tourists — и вам сразу выплатят НДС. Но это скорее исключение.

Получив печать в форму такс-фри на таможне, проходите в зону вылета. Если там есть офис Tax Free / VAT Refund, то отдавайте квитанцию, и вам вернут налог. Деньги выдадут наличными сразу или перечислят на карту (процесс занимает до двух месяцев), посчитайте, как будет выгоднее.

Если офис Tax Free закрыт или его нет, вы можете отправить документы в конверте, который вам выдали в магазине. Обычно в аэропорту есть фирменные почтовые ящики операторов такс-фри. Если нет — воспользуйтесь обычной почтой в стране вылета или после прилета или зайдите в офис оператора после возвращения домой.

Перед отправкой конверта почтой сфотографируйте форму такс-фри.

На таможенное оформление и в офисах Tax Refund часто бывают очереди: приезжайте в аэропорт не позднее чем за 4 часа до вылета.

4) В своей стране после возвращения. Если вы не успели разобраться с возвратом НДС перед вылетом, еще не все потеряно. Global Blue возвращает деньги в своих офисах в Москве, Санкт-Петербурге, Калининграде и Пскове при условии, что на квитанции такс-фри стоит печать таможенной службы. Представительство Premier Tax Free есть в Москве. Если офиса поблизости нет или вы оформляли возврат через другого оператора / напрямую в магазине, отправьте конверт с заполненными формами Tax Free заказным письмом. Только не откладывайте: у проштампованных форм такс-фри — ограниченный срок действия.

Вернут ли полную сумму НДС

НДС — это процент, начисляемый на стоимость товара. Допустим, на ценнике написано 50 €, ставка НДС — 21 %. Значит, НДС — 10,5 €, и в идеальном случае именно столько вам и вернут.

В Европе многие магазины сотрудничают с посредниками — операторами такс-фри, которые за свои услуги берут комиссию.

Сколько стоят услуги Global Blue по возврату такс-фри:

  • При возврате наличными в аэропорту — 3 € за каждую форму Tax Free, налог возвращают в валюте страны, в которой находитесь. Учтите, что менять деньги в зоне вылета обычно невыгодно;
  • При возврате на банковскую карту — комиссии нет, но деньги конвертируют (иногда дважды) по плохому курсу, причем за конвертацию предусмотрена комиссия 3–5 %. В итоге потери могут быть гораздо больше 3 €.

Другие операторы такс-фри тоже берут комиссию и штрафуют, если вы оформили возврат в городе, а потом не вовремя отправили проштампованную таможенниками форму.

В некоторых магазинах можно вернуть НДС самостоятельно без комиссии.

В каких странах можно вернуть НДС с покупок

Система такс-фри работает примерно в полусотне стран, среди которых:

Австралия
Австрия
Азербайджан
Аргентина
Армения
Бельгия
Болгария
Великобритания
Венгрия
Вьетнам
Германия
Греция
Дания
Израиль
Индонезия
Ирландия
Исландия
Испания
Италия
Канада
Кипр
Корея
Латвия
Ливан
Литва
Лихтенштейн
Люксембург

Македония
Малайзия
Марокко
Мексика
Нидерланды
Норвегия
Польша
Португалия
Россия
Румыния
Сербия
Сингапур
Словакия
Словения
США
Таиланд
Тайвань
Турция
Финляндия
Франция
Хорватия
Чехия
Швейцария
Швеция
Эстония
Южная Африка
Япония

Минимальная сумма покупки для возврата такс-фри и сколько вернут в разных странах

О ставках НДС и минимальной сумме покупок, с которой делают возврат, вам расскажут во всех магазинах, работающих с системой такс-фри. Но чтобы вы примерно представляли, о каких величинах речь, мы собрали в одну табличку условия возврата НДС в популярных странах.

В Европе система возврата такс-фри хорошо отработана. Действуйте по стандартной схеме: найдите магазины с эмблемой Tax Free, купите на минимальную сумму или больше, заполните форму такс-фри, в день вылета заверьте заявку у таможенников и получите деньги у оператора.

Минимальная сумма в Европе привязана к стране покупки, налог возвращают при выезде из границ ЕС или Шенгенской зоны (в зависимости от того, куда входит страна). Если вы купили на минимальную сумму в Германии и выезжаете из Франции, то формы Tax Free вам засчитают по немецкой минимальной сумме 25 евро, а не по французской 175,01 евро.

В США ситуация немного другая. Вместо НДС к стоимости товаров добавляют налог с продаж, который различается по штатам — от 0 до 10,5 %.

Выгоднее всего — закупаться в штатах, где налога с продаж нет: в Делавэре, Монтане, Нью-Гэмпшире и Орегоне. На Аляске правительство штата налог с продаж не взимает, но его установили многие местные органы власти.

Среди штатов с ненулевым налогом с продаж вернуть его обратно по системе, аналогичной такс-фри, можно в Луизиане и Техасе. Кликните, чтобы посмотреть списки авторизованных магазинов. При оформлении у вас заберут оригиналы чеков (можно оформить копии), попросят визу и обратный авиабилет / посадочный талон. Сбор за возврат немаленький: в Луизиане с вас возьмут 30 % от налога с продаж, в Техасе — 50 % при выплате наличными и 35 %, если деньги отправят на карту или PayPal.

5 советов, как вернуть НДС по системе такс-фри

В какую бы страну вы ни ехали, следуйте нашим простым советам:

  1. До поездки уточните минимальную сумму покупки для возврата НДС.
  2. Носите с собой загранпаспорт и старайтесь выбирать магазины с эмблемой Tax Free.
  3. Не доставайте из упаковки и не используйте купленные вещи, с которых хотите вернуть налог. Сохраните конверт с чеком и формой такс-фри.
  4. Узнайте, где в аэропорту находится пункт таможенной проверки покупок Tax Freе и офис нужного оператора.
  5. Приезжайте в аэропорт за 4 часа до вылета, чтобы все успеть.

Удачных вам покупок!

О ПРОЕКТЕ ТАКС ФРИ ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ РОЗНИЧНОЙ ТОРГОВЛИ

С 2018 г. на территории Российской Федерации стартовал пилотный проект Такс фри, который представляет собой систему компенсации суммы налога на добавленную стоимость (далее – НДС) физическим лицам – гражданам иностранных государств при вывозе товаров за пределы таможенной территории Евразийского экономического союза.

Российские организации, продающие товары в розницу и являющиеся плательщиком НДС, в этом случае могут компенсировать гражданам иностранных государств (кроме граждан ЕАЭС) суммы налога.

Порядок и условия осуществления такой компенсации осуществляется в соответствии со статьей 169.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (введена Федеральным законом от 27.11.2017 г. № 341-ФЗ «О внесении изменений в статью 88 части первой и главу 21 части второй Налогового кодекса Российской Федерации»).

КАК ОРГАНИЗАЦИИ ПОЛУЧИТЬ ПРАВО НА КОМПЕНСАЦИЮ НДС ИНОСТРАНЦАМ?

Организация розничной торговли и/или ее обособленные подразделения должны соответствовать перечню критериев и располагаться по адресам, указанным в перечне мест размещения организаций розничной торговли или их обособленных подразделений для включения в перечень организаций розничной торговли, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 6 февраля 2018 г. № 105.

Чтобы получить право на выплату компенсации, организация розничной торговли должна быть включена в перечень организаций розничной торговли, указанный в абзаце первом пункта 5 статьи 169.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации.

Организации розничной торговли для включения в перечень необходимо подать в Минпромторг России на бумажном носителе (лично или посредством почтовой связи по адресу: 125039, г. Москва, Пресненская наб., д. 10, стр. 2), либо в электронной форме на адрес электронной почты: taxfree@minprom.gov.ru:

  • заявление по форме о включении в перечень организаций розничной торговли, указанный в абзаце первом пункта 5 статьи 169.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (далее — заявление). Форма заявления и Порядок его рассмотрения утверждены Приказом Минпромторга России от 30.12.2019 № 5132.

Налог может быть компенсирован иностранцу, если товары приобретены у организации розничной торговли в течение одного календарного дня на сумму не менее 10 000 руб. с учетом налога. При приобретении подакцизных товаров (этиловый спирт, спиртосодержащая продукция с объемной долей этилового спирта более 9%, алкогольная продукция, табачная продукция, автомобили легковые, мотоциклы с мощностью двигателя свыше 112,5 кВт (150 л.с.), автомобильный бензин; дизельное топливо; моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей; прямогонный бензин, средние дистилляты, бензол, параксилол, ортоксилол, авиационный керосин, природный газ, электронные системы доставки никотина, жидкости для электронных систем доставки никотина, табак (табачные изделия), предназначенный для потребления путем нагревания) НДС не возмещается.

Вывоз товаров с территории Евразийского экономического союза должен осуществляться в течение 3 месяцев со дня покупки через пункты пропуска через государственную границу Российской Федерации, установленные распоряжением Правительства Российской Федерации от 7 февраля 2018 г. № 173-р.

МагазиныDownload

  • SHOPS TAX FREE

1 О проекте Такс фри для организаций розничной торговли

С 2018 г. на территории Российской Федерации стартовал пилотный проект Такс фри, который представляет собой систему компенсации суммы налога на добавленную стоимость (далее – НДС) физическим лицам – гражданам иностранных государств при вывозе товаров за пределы таможенной территории Евразийского экономического союза.

Российские организации, продающие товары в розницу и являющиеся плательщиком НДС, в этом случае могут компенсировать гражданам иностранных государств (кроме граждан ЕАЭС) суммы налога.

Порядок и условия осуществления такой компенсации осуществляется в соответствии со статьей 169.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (введена Федеральным законом от 27.11.2017 г. № 341-ФЗ «О внесении изменений в статью 88 части первой и главу 21 части второй Налогового кодекса Российской Федерации»).

3 О проекте Такс фри для иностранных граждан

Налог может быть компенсирован иностранцу, если товары приобретены у организации розничной торговли в течение одного календарного дня на сумму не менее 10 000 руб. с учетом налога. При приобретении подакцизных товаров (этиловый спирт, спиртосодержащая продукция с объемной долей этилового спирта более 9%, алкогольная продукция, табачная продукция, автомобили легковые, мотоциклы с мощностью двигателя свыше 112,5 кВт (150 л.с.), автомобильный бензин; дизельное топливо; моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей; прямогонный бензин, средние дистилляты, бензол, параксилол, ортоксилол, авиационный керосин, природный газ, электронные системы доставки никотина, жидкости для электронных систем доставки никотина, табак (табачные изделия), предназначенный для потребления путем нагревания) НДС не возмещается.

Вывоз товаров с территории Евразийского экономического союза должен осуществляться в течение 3 месяцев со дня покупки через пункты пропуска через государственную границу Российской Федерации, установленные распоряжением Правительства Российской Федерации от 7 февраля 2018 г. № 173-р.

4 Официальный логотип Такс фриЛоготип синийСкачатьЛоготип белыйСкачатьЛоготип в векторе 5 Операторы системы Такс фри, действующие на территории Российской Федерации Global blue www.globalblue.ru Planet premiertaxfree.ru Hi Sky hiskytaxfree.com 2 Как организации получить право на компенсацию НДС иностранцам?

Организация розничной торговли и/или ее обособленные подразделения должны соответствовать перечню критериев и располагаться по адресам, указанным в перечне мест размещения организаций розничной торговли или их обособленных подразделений для включения в перечень организаций розничной торговли, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 6 февраля 2018 г. № 105.

Чтобы получить право на выплату компенсации, организация розничной торговли должна быть включена в перечень организаций розничной торговли, указанный в абзаце первом пункта 5 статьи 169.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации.

Организации розничной торговли для включения в перечень необходимо подать в Минпромторг России на бумажном носителе (лично или посредством почтовой связи по адресу: 125039, г. Москва, Пресненская наб., д. 10, стр. 2), либо в электронной форме на адрес электронной почты: taxfree@minprom.gov.ru:

  • заявление по форме о включении в перечень организаций розничной торговли, указанный в абзаце первом пункта 5 статьи 169.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (далее — заявление). Форма заявления и Порядок его рассмотрения утверждены Приказом Минпромторга России от 30.12.2019 № 5132.

Заявление о включении в перечень организаций розничной торговли, указанный в абзаце первом пункта 5 статьи 169.1 части второй Налогового кодекса Российской ФедерацииОбразец заполнения заявления о включении в перечень организаций, имеющих право на компенсацию НДС иностранцам Презентация «О включении организаций розничной торговли в перечень участников пилотного проекта по внедрению системы «Такс фри» Новости

Add a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *