Вид кредитования

Кредитование населения стало услугой с постоянно растущим спросом. Предложениями пользуются обычные граждане и организации. Крупные покупки, такие как квартира или автомобиль приобретаются за счет заемных средств.

Вопреки серьезности подписанного договора, не каждый человек стремится разобраться в понятии займа углубленно. Вследствие этого возникают негативные ситуации и нарушаются взаимоотношения заемщика и кредитора. Поэтому необходимо разобраться, что такое банковский кредит, какую носит классификацию и на какие условия может рассчитывать должник.

Общая информация о понятии банковский кредит

Официальное определение банковского кредита гласит, что это движение ссудной суммы, предоставляемой финансовыми организациями в долг. Основан на принципах возвратности, платности, срочности и целевого использования. Такое определение сложно понять с первого раза, поэтому объясним принцип простыми словами.

Банковское кредитование ― это форма взаимоотношений между заемщиком и кредитором. Их целью является двустороннее получения выгоды. Одна сторона (заемщик) претендует на получение требуемой суммы. При этом вторая сторона (кредитор) отдает деньги в пользование за заранее оговоренный процент.

Кроме того, оформленное обязательство предполагает срок возвращения денежных средств и прочие условия, которые кредитор включает в договор (покупка страховки, изменение процентной ставки вследствие наступления определенных факторов и т.д.).

Как и любой финансовый продукт, банковский кредит обладает характерными признаками:

  • в роли кредитора может выступать исключительно лицо, имеющее лицензию на осуществление подобного рода деятельность. То есть банк;
  • долг является возвратным, а в бумагах прописан период;
  • банковский кредит всегда предоставляется в денежной форме. Взаймы нельзя получить имущество, драгоценности и т.д.;
  • за использование денежных средств заемщик должен выплачивать процент. Исключение составляет такая форма, как рассрочка. При этом процент платит не банк, а третье лицо, через которое совершалась сделка. Например, при покупке телефона в рассрочку в магазине бытовой электроники, банку платит не покупать, а торговая точка.

Конечно, существуют и иные признаки, по которым можно понять, что продукт ― банковский кредит, но, для распознания следует погрузиться в тему углубленно.

Далее, разберемся в таком неоднозначном и трудном понятии, как классификация банковских кредитов. Оно включает различные понятия, чтобы понять и систематизировать их необходимо приложить усилия.

Классификация банковских кредитов

Однозначной систематизации не существует, поскольку банковская сфера регулярно претерпевает изменения в мире и России в частности. Специалисты в области не могут прийти к однозначному мнению.

Предоставим классификация видов кредитов кратко, а затем разберем каждый аспект подробно. Параллельно существует 7 групп.

  1. По срочности погашения.
  2. По способу погашения долга.
  3. По способу расчета и начисления процентной мзды.
  4. По наличию обеспечения у ссуды.
  5. По целям.
  6. По технике предоставления.
  7. По категориям заемщиков.

Разберем виды банковского кредитования подробнее.

По срочности погашения

Говоря о срочности погашения, имеется в виду срок возврата займа полностью. Условно их разделяют на:

  • овернайт ― редкая услуга. Смысл заключается в предоставлении ссуды с возвратом на следующие сутки. Ими в 90% случаев пользуются коммерческие организации;
  • онкольный счет также относится к юридическим лицам. Это специальный счет, открытые на оговоренный период, в пределах которого можно снимать и класть денежные средства по требованию. К счету близко понятие для физических лиц ― кредитная карточка;
  • короткие — до 1 г.;
  • средние — от 1 до 3 л.;
  • долгие — более 3 л.

Это разделение носит ориентировочный характер. К примеру, в России ссуды делят на 2 категории ― короткие до 1 г. и долгие от 1 г. При этом в странах с лучшей экономической ситуацией, средними могут называть долги, данные на 3 и более лет.

Короткие займы предоставляются на текущие расходы и поправку материального положения компании или человека. А средние и долгие выдают на приобретение крупных покупок (недвижимость, авто, ремонтные работы и т.д.).

По способу погашения долга

Различают ссуды:

  • возврат 1 платежом;
  • возврат частичными суммами.

Второй вид является наиболее привычным для тех, кто берет в долг у финансового института на долгий срок. Первый вид касается коротких ссуд (овернайт).

По способу расчета и начисления процентной мзды

Интересной является классификация, которая касается начисления процентов за использование денег. Они бывают:

  • процент взимается в момент выдачи средств — такая система в России не пользуется популярностью и касается зарубежных финансовых структур;
  • процент выплачивается равными суммами во время действия договора ежемесячно ― это распространенная схема оплаты в средних и долгих займах;
  • процент удерживается 1 раз в момент полного погашения (характерен для коротких займов).

Более привычным для граждан способом является удержание процентов ежемесячно. Начисление процентов происходит по аннуитетной или дифференцированной системе.

По наличию обеспечения у ссуды

Здесь все просто, виды кредитов в банке подразделяют на:

  • обеспеченные;
  • необеспеченные займы.

В виде обеспечения может выступать залоговое имущество, поручительство третьих лиц и другие гарантии. А необеспеченные ссуды выдаются под честное слово и подкрепляются только кредитным договором. Если выдают внушительную сумму и не требуют залога — человек заработал хорошую репутацию.

По целям

Здесь также существует 2 вида:

  • целевой;
  • нецелевой заем может использоваться по собственному усмотрению.

Важно. Даже если человек берет деньги, не говоря о своей цели и не оставляя залога, он может оказаться целевым. Например, один из российских банков предусматривает повышение процентной ставки на 10% в случае, если деньги не были потрачены путем перевода или оплаты в течение 25 дней с момента выдачи.

Ссуда, взятая на целевое приобретение, не может быть необеспеченной. В качестве залога выступает приобретаемое имущество или продукт. Оно остается в формальной собственности банка до момента полной выплаты.

Пример: покупка квартиры в ипотеку или машины с помощью автокредита.

По технике предоставления

В зависимости от типа предоставления, банковский кредит подразделяется на:

  • единоразовые ― решение по сумме, процентам и срока принимается 1 раз, и сумма выдается также 1 раз. Примером служат привычные потребительские средства ― ипотека, автокредит, потребительская ссуда;
  • перманентные ― суммы предоставляются в пределах установленного лимита по требованию. К ним относят кредитные карточки, кредитные линии для юридических лиц. Перед выдачей новой ссуды должник обязуется погасить предыдущую задолженность;
  • гарантированные похожи на предыдущий тип, за исключением того, что очередная сумма выдается в заранее оговоренный срок. Такими ссудами пользуются производства, деятельность которых носит сезонный характер.

Вне зависимости от техники предоставления, суммы и сроки заранее оговариваются сторонами в момент подписания бумаг.

По категориям заемщиков

Вопреки расхожему мнению, категорий потребителей насчитывают 4 группы:

  • физические лица;
  • юридические лица;
  • государственные предприятия;
  • другие финансовые банковские организации.

Таким образом, банк может выдавать деньги людям, организациям, государству и другим банкам. Для разных категорий предусматриваются различные условия, процентные ставки и сроки возврата. Заемщик с хорошей репутацией и залогом может рассчитывать даже на условно бессрочный заем.

После того как вы разобрались в таком непростом и запутанном понятии, как классификация банковских кредитов, перейдем к более понятным и интересным понятиям.

Банковские кредиты: виды и условия

В этом разделе многие понятия покажутся знакомыми. Новички в теме узнают новые для себя понятия, а профессиональные и подкованные люди закрепят известные знания, дополнив их новыми фактами.

Этот раздел также подходит к понятию классификации кредитования, но, применительно к физическим лицам. Основными видами банковского кредита являются:

  • потребительский заем;
  • кредитная карточка (линия);
  • ипотека;
  • на транспортное средство.

Каждый из них имеет особенности.

Потребительский заем

Может быть, как целевым, так и нецелевым. Денежные средства перечисляются на счет обладателя единоразово или выдаются наличными в кассе. Такой заем получают люди с положительной кредитной историей и хорошей репутацией.

Потратить денежные средства можно по своему усмотрению. Условия:

  • размер суммы от 5-10 тыс. р., до 3 млн., в зависимости от характеристик кредитора и должника;
  • срок до 5-7 лет;
  • быстрый срок рассмотрения в пределах рабочего дня;
  • процентная ставка от 6 до 20% в зависимости от банка.

Условия на потребительские займы регулируются государством и Центральным банком.

Кредитная карточка

В пределах одной кредитной линии пользователь может снимать деньги и пополнять счет по своему усмотрению. Отличительные черты:

  • договор подписывается 1 раз вне зависимости от количества снятий, пополнений;
  • беспроцентный период 30-90 суток;
  • накладываются ограничения на съем наличных и денежные переводы. За такие операции взимается внушительный процент;
  • высокая процентная ставка, которая может доходить до 60% годовых;
  • быстрый срок рассмотрения заявки, в пределах рабочего дня.

Кредитными карточками удобно пользоваться, но также легко попасть в долговую яму. Принимать решение о получении карточки следует обдуманно, и делать это при острой необходимости. Хотя у ответственных людей получается экономить при использовании карт. Многие магазины предоставляют скидку или кэшбэк (частичный возврат денег) при оплате кредиткой.

Ипотека

Приобретение собственного жилья связано с высокими тратами и гражданам России приходится прибегать к помощи банков.

Отличительные черты:

  • долгий срок от 5 лет;
  • пониженная процентная ставка;
  • могут быть ограничения по выбору застройщика;
  • высокие суммы от 1 млн;
  • обязательный первоначальный взнос;
  • имущество остается в залоге;
  • в 90% случаев требуется поручитель и страхование.

Несмотря на безвыходное положение, люди опасаются брать ипотеку, их возмущает конечная сумма переплаты в 2-3 раза от первоначальной стоимости квартиры.

Кредит на транспортное средство

Автокредит схож с ипотекой. Исключение составляет то, что в качестве цели и залога выступает не недвижимость, а транспортное средство. Условия:

  • обязателен залог в виде приобретаемого авто;
  • низкая процентная ставка;
  • условия могут действовать только на конкретную модель;
  • первый взнос 10-20%.

Резюмируя, стоит отметить, что государство регулирует деятельность банков и ситуация заметно улучшилась к 2019 году. Люди могут брать займы под небольшой процент, главное, рассчитывать силы и подходить к взятию долга с трезвой головой.



В статье обозначены и раскрыты в полном объеме этапы банковского кредитования: подача и рассмотрение заявки от хозяйствующего субъекта банку о получении кредита; проведение анализа и определения уровня кредитоспособности заемщика; процесс оформления кредита путем заключения кредитного договора; непосредственная выдача суды; реализация мониторинга за использованием ссуды. Авторами подчеркнута необходимость осуществления такого процесса банковского кредитования с целью снижения банковских рисков. В конце статьи авторы формулируют общие выводы.

Ключевые слова: этапы кредитования, ссуда, кредитный договор, кредитоспособность, возврат ссуды.

Банковское кредитование рассматривается в экономической теории как некий процесс, состоящий из определенных этапов. Не представляется возможным получить кредитные деньги в банке без оформления ряда документов, без рассмотрения банком заявки и ее одобрения, выплачивать по определенному временному графику аннуитетные платежи и другое. Поэтому рассмотрим этапы осуществления банковского кредитования.

Предоставление банковской ссуды заёмщику включает пять основных этапов: рассмотрение заявки на получение ссуды, анализ и оценка кредитоспособности заемщика, оформление кредитного договора, выдача ссуды, контроль за исполнением и погашением ссуды .

1)Рассмотрение банком заявки на получение банковской ссуды. Заявка содержит основные параметры операции ссуды: цель и сумма запрашиваемого кредита, срок кредита и порядок его погашения, виды залога, приемлемая процентная ставка для клиента. К заявке на кредит должен быть приложен пакет необходимых документов, который служит обоснованием для заявки на получение кредита и содержит основную информацию о потенциальном заемщике и объясняет причины обращения в банк. Пакет сопроводительных документов включает: бухгалтерский баланс (балансовый отчет о финансовом положении), отчет о прибылях и убытках (отчет о совокупном доходе), отчет о движении денежных средств, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Банк должен точно определить уровень эффективности руководства и порядок ведения бизнеса, обсудить детали выполнения обязательств.

Банк анализирует документы и данные по кредиту, предоставленному заемщиком. Проверяется подлинность всех документов, представленных заемщиком. Необходимо проверить соответствие подписей и наличие печати на всех документах, карточке подписи образцов. При проверке нотариально заверенных документов, при необходимости, лицензия проверяется уточняется у нотариуса, который сертифицировал документы. Копии договоров заемщика с его контрагентами проверяются на оригиналы. Если деятельность заемщика подлежит лицензированию, то лицензия проверяется, если необходимо, орган, выдающий лицензию, отправляет запрос на выдачу этой лицензии.

Основываясь на анализе заявки и пакета документов, банк должен получить четкое представление о правовом статусе и праве клиента, его финансовом положении, цели и стоимости кредита, возможности его исполнения вовремя, источниках погашения кредита, способах обеспечения, задолженности перед другими кредиторами.

Если при предварительной экспертизе заявки и пакета документов банк не исключает возможности выдачи кредита, он проводит собеседование с потенциальным заемщиком. Диалог, с одной стороны, позволяет банку получить личное представление о характере клиента, его искренности, порядочности, профессионализме и, с другой стороны, позволяет клиенту лично обосновать потребность в кредите.

2)Оценка кредитоспособности заёмщика.Проверяется способность заемщика погасить кредит и проценты по нему в соответствии с кредитным договором. На этом этапе также проводится анализ залогового обеспечения. Обычно банки на основе форм бухгалтерской (финансовой) отчетности производят финансовые расчеты, в частности, ряда финансовых коэффициентов, которые конкретно указывают на уровень финансовых возможностей использования кредита и получения и для себя и для банка положительных финансовых результатов. Банк рисковать не будет, потому что это может сказаться на его конкурентоспособности на финансовом рынке .

3)Оформление кредитного договора. Этот этап называется структурированием кредита. Определяются основные характеристики кредита: вид кредита, сумма, срок, метод погашения, безопасность, процентная ставка и другие условия.

Кредитным договором является письменное соглашение между коммерческим банком и кредитором, в соответствии с которым банк обязуется предоставить заемщику кредит в согласованной сумме, сроков оплаты и погашения, а заемщик обязуется использовать кредит, полученный по прямому назначению и возвращенный в установленный срок с полной выплатой согласованных процентов. Кредитный договор заключается только в письменной форме.

Коммерческие банки самостоятельно разрабатывают формы кредитных договоров, но, как правило, современные кредитные соглашения содержат следующие разделы: общие положения; права и обязанности заемщика; права и обязанности банка; урегулирование споров; контрактное время; юридические адреса.

В первом разделе кредитного соглашения содержится:

1) наименование договаривающихся сторон;

2) предмет соглашения — вид кредита, его сумма, срок, процентная ставка;

3) условия для обеспечения выполнения кредитных обязательств (залог, поручительство, страхование ответственности по погашению кредита);

4) порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок исчисления и уплаты процентов по кредиту (срочные и просроченные).

Некоторые банки размещают зачисление и выплату процентов за кредит, а также условия для обеспечения обязательств в отдельных разделах кредитного соглашения.

Права и обязанности заемщика и кредитора (второй раздел и третий раздел договора) вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкурентной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика.

За нарушение условий кредитного договора ответственность сторон, в том числе имущества, предоставляется в четвертом разделе. Таким образом, за нарушение заемщиком взятых обязательств, банк может приостановить дальнейшую выплату кредита, представить его для досрочного взимания, уменьшить сумму займа, предусмотренного договором, увеличить процентную ставку по нему и так далее.

Заемщик может потребовать от банка компенсацию за убытки, понесенные в результате невозврата займа или возврата части займа, предусмотренного договором. В то же время заемщик, в случае неполного использования кредита, выделенного ему банком, выплачивает последнему штраф по курсу банка за заемные средства и недостачу в отчетном периоде.

В качестве дополнительных условий для кредитного соглашения, например, могут быть установлены такие требования банка к заемщику:

– без согласия на погашение кредита по настоящему соглашению не давать кредиты;

– не выступать гарантом обязательств третьих лиц, а также индоссантом или гарантом;

– не продавать и не передавать какие-либо из своих активов в какую-либо форму собственности или передавать их в качестве обеспечения по кредитам других кредиторов;

– избегать слияния или консолидации с другими предприятиями.

Заключение кредитных соглашений выглядит следующим образом:

1) формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок оплаты и так далее);

2) рассмотрение банком проекта кредитного договора, предоставленного клиентом, и составление заключения о возможности предоставления займа в целом и условий его предоставления в частности (с положительным решением вопроса). На этом этапе банки определяют: кредитоспособность потенциальных заемщиков, то есть их способность своевременно погашать кредит. Проверка кредита является обязательным условием для заключения кредитного соглашения;

3) проверяется способность банка предоставлять кредиты в требуемых суммах на основе имеющихся кредитных ресурсов, возможность их увеличения посредством своей политики по вкладам и процентам, привлечения межбанковских кредитов и рефинансирования в Центральном Банке. Затем совместная корректировка и подписание кредитного договора клиентом и банком осуществляется до тех пор, пока не будет получен и представлен экспертам по правовым вопросам (юристам) взаимовыгодный вариант;

4)Выдача ссуды. Кредит выдается в соответствии с Положением Центрального Банка России № 54-П от 31 августа 1998 года. «О порядке предоставления (размещения) денежных средств кредитными организациями и их возврата (погашения)». В соответствии с этим документом банк может предоставить кредит в следующем порядке: юридические лица — только в безналичной форме путем зачисления средств на банковский счет клиента-заемщика. Кредиты в иностранной валюте выдаются юридическим лицам только в безналичной форме.

В соответствии с Правилами банка деньги предоставляются заемщику на основании поручения специалистов уполномоченного подразделения банка и подписываются уполномоченным должностным лицом банка. Номер и дата контракта указаны в этом порядке; сумма предоставленных средств; срок выплаты процентов и процентная ставка; дата погашения средств; общая сумма или несколько сумм, если погашение будет производиться в рассрочку; численное обозначение группы кредитного риска; стоимость залога (если имеется договор залога), сумма, на которую была получена банковская гарантия или поручительство; список документов, прилагаемых к распоряжению, и другую необходимую информацию. Данное распоряжение, а также распоряжение на изменение группы кредитного риска (если таковое имеется) передаются в бухгалтерию банка .

5)Контроль банка за исполнением и погашением ссуды (кредитный мониторинг) и выплатой процентов по ней. Контроль заключается в периодическом рассмотрении выданного кредита банком, оценки состояния кредита и проведения проверок. После выдачи кредита банк должен вести ссуду, постоянно отслеживать движение денежных средств и деятельность субъекта:

1) контролировать целевое использование кредита;

2) оценивать финансовое состояние заемщика и его кредитоспособность;

3) ежеквартально или даже ежемесячно (для кредитов высокого риска) проводить проверки безопасности заложенного имущества, соблюдения налоговой маржи;

4) следить за получением кредита с процентами за пользование заёмными средствами на основе графика погашения кредита;

5) ежемесячно корректировать, при необходимости, резерв на возможные потери по ссуде при изменении качества обеспечения и степени риска займа;

6) вести деловую переписку с клиентом и, при необходимости, проводить деловые встречи;

7) регулярно анализировать кредитный портфель.

Осуществляя контроль за погашением кредита банк требует от заемщика полного выполнения своих обязательств согласно заключенного договора. В противном случае заемщики могут быть объявлены несостоятельными (банкротами). В частности, в зависимости от статуса должника банк-кредитор имеет право обратиться в арбитражный суд.

Таким образом, банковское кредитование включает в себя пять этапов, по которым банк страхует возврат ссуды и недопущения рисков для него в случае невозврата кредита хозяйствующим субъектом. К этапам банковского кредитования относят: рассмотрение коммерческим банком заявки (банк должен для себя взвесить возможные банковские риски в случае невозврата кредита); проведение оценки кредитоспособности заемщика (на основе документов хозяйствующего субъекта банк определяет уровень его финансовых возможностей); процесс оформления необходимых документов, кредитного договора; выдача суммы кредита; проведение постоянного мониторинга (контроля) за использованием ссуды и уровнем финансовых возможностей хозяйствующего субъекта. Коммерческий банк такой финансовый институт, который всегда будет просчитывать вероятность рисков от той или иной кредитной операции, так как именно от кредитных операций он получает наибольшие доходы. Это те подходы, которые выработала банковская система, используя имеющийся опыт и реагируя на вызовы и угрозы для нее .

Литература:

Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита является хозяйствующие органы, население, государство и сами банки. В РФ могут создаваться и действовать предприятия, находящиеся в частной, государственной, муниципальной собственности и собственности общественных организаций. У коммерческих банков главным субъектом выступает рыночное хозяйство.

В настоящее время хозяйствующие субъекты подразделяются на следующие группы:

1. коммерческие предприятия и организации

2. не коммерческие предприятия и организации

3. финансовые организации

4. нерезиденты юр лица

5. предприниматели физ лица без образования юр лица

Банки-заемщики — отечественные банки и банки-нерезиденты.

К физическим лицам заемщиков относятся физические лица-нерезиденты и население, обращающиеся за потребительскими кредитами.

Государство как заемщик выступает в лице Минфина РФ, финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти, а также в лице государственных внебюджетных фондов, субъектов РФ и местных органов власти.

В настоящее время органы государственной власти различного уровня активно выступают в качестве субъектов банковского кредита. Коммерческие банки предоставляют им краткосрочные кредиты:

1. Для покрытия кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного периода.

2. Для покрытия бюджетного дефицита под ценные бумаги, выпущенные для финансирования целевых программ социально-экономического развития региона под инвестиционные проекты.

Объект кредитования – это цель под которую выдан кредит. Объект кредитования должен соответствовать сущности кредита и обеспечивать своевременный возврат его кредитору. Объекты кредитования:

1. материально-производственные потребности: создание запасов товаров, сырья, материалов, капитальное строительство, автоматизация производства, приобретение новой техники, приобретение оборудования, транспортных средств, зданий и сооружений, инноваций (создание прогрессивной техники, интеллектуальных ценностей и научных разработок)

2. потребности в дополнительных средствах для ускорения и завершения расчетов: средства на выдачу з/п, на платежи в бюджет, на оплату таможенных пошлин, оборотный капитал поставщика т.е. авансирование оборотного капитала поставщика путем учета векселей, факторинга, кратковременный разрыв между поступлением и расходом средств в целях своевременного завершения расчетов

3. потребительские нужды: строительство, приобретение жилья, дачных участков, обучение и т.д.

Организация кредитования

Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технологии кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижение кредитных рисков и получение достаточной прибыли от совершения кредитной сделки. Величина кредита, выдаваемая каждому заемщику имеет свои границы в банке-кредиторе, который находит отражение в лимите кредитования – ограничение кредитного риска, который берет на себя по конкретному заемщику или группе заемщиков банк.

Процесс кредитования включает в себя несколько этапов. Успешное развитие любого КБ в значительной мере зависит от правильно выбранной стратегии. Определив ключевые задачи, КБ приступает к разработке направления достижений конкретных целей.

1 этап: в рамках рассмотрения кредитных заявок и предоставления документов происходит знакомство с потенциальным заемщиком. Изучается имеющаяся информация, оценка персональных качеств (порядочность и честность выполнения обязательств), профессионализм и умение управлять предприятием, обеспеченность прибыли фирмы, возраст, состояние здоровья, материальное положение и т.д.). Проверка предоставленных документов.

2 этап: оценивается кредитоспособность заемщика и принимается решение о возможности предоставления кредита:

— проверка обоснованности заявки (цель, риск банка, сумма кредита, источники погашения и т.д., срок и обеспечение кредита)

— изучение кредитной истории, анализ кредитоспособности клиента (расчет коэффициентов кредитоспособности и платежеспособности, анализ ДП, анализ движения д/спо счетам и изучение его репутации в деловом мире)

После 1 и 2 этапа специалистом кредитного отдела составляется заключение о целесообразности выдачи кредита. В заключении дается полная информация о клиенте, его характеристика, статус, наличие положительной кредитной истории, оценка его бизнеса, финансовое положение, способы обеспечения кредита, реальные сроки возврата. Окончательное решение о выдачи кредита принимает кредитный комитет.

3 этап: производится подготовка и заключение кредитного договора, документы по обеспечению и сама выдача. Порядок выдачи кредита фиксируется в кредитном договоре. Сотрудник кредитного отдела дает распоряжение в бухгалтерию с информацией (наименование заемщика, номер кредитного договора, срок, вид обеспечения, группа риска). Заемщику, открыв ссудный счет по Дебету отражается выдача кредита, по Кредиту погашение. После этого формируется кредитное досье заемщика и подшивается к заявке, анкете, предоставленным документам, заключение юр отдела, отдела безопасности, кредитного отдела, выписка из протокола заседания кредитной комитета.

4 этап: банк осуществляет постоянный контроль за выполнением условий кредитного договора – кредитный мониторинг. Смотрят за целевой направленностью кредита, состоянием залога, финансовым положением заемщика, своевременностью уплаты % по кредиту. Цель контроля – обеспечить выявление проблемных кредитов, по которым могут возникнуть проблемы с возвратом основной суммы долга и %.

К признакам проблемных кредитов можно отнести: нерегулярные или просроченные платежи по кредиту и %, низкое качество обеспечения, сомнительная возможность погасить кредит за счет реализации, воспользовавшись различными источниками погашения кредита, критичное соотношение собственных и заемных средств.

Денежный оборот через банк составляет 50% от общего оборота. Отказ руководства предприятия-заемщика предоставить финансовые и первичные документы, необоснованное увеличение кредитной задолженности, увеличение задолженности по з/п. Если установлено что заемщиком могут быть нарушены сроки платежей по кредитному договору, а перспективы исполнения обязательств заемщиком реальные, а новый срок приемлем для банка, то возможна пролонгация кредита. Заемщик предоставляет в банк ходатайство о пролонгации кредита. На кредитном комитете после изучения трудностей заемщика и положительного решения оформляется пролонгация (отдельным договором).

Кредит — это передача товаров или денежных средств во временное пользование под определенный процент. Происхождение слова – от латинского creditium и credo, что означает «ссуда» и «доверие» соответственно.

Кредит представляет собой экономические взаимоотношения между заемщиком и кредитором (субъектами кредитования).

Характерные принципы кредита

Для ссуд свойственны принципы:

  1. Срочности (определение сроков, графиков платежей);
  2. Платности (заемщик обязуется выплатить ссуду в срок);
  3. Обеспеченности (наличие залогового имущества, полный пакет документов).

Являясь экономической категорией, кредит является неотъемлемым элементом товарно-денежных отношений в микроэкономической системе государства.

Категории кредита: «что это и с чем его едят»

Организации достаточно часто испытывают трудности. Оказываясь неплатежеспособными в период финансового кризиса, снижается качество кредитов. Ситуация либо улучшается со временем, либо – наоборот. При полной потере платежеспособности, банку предстоит оценка качества кредита для получения информации по возможности продажи третьим лицам.

Существует европейская система нормативом. Согласно ей несложно выявить категории кредита:

Категория Определение Категория качества
Стандартный Ссуда, в которой нет ни просрочек, ни других нарушений по обязательным платежам 1
Нестандартный Периодически возникают просрочки; появляются другие признаки фин. стресса 2+3 (нестандартные и сомнительные)
Неработающий Постоянные просрочки; рейтинг на уровне дефолта; отсутствие возможности погашения долговых обязательств 4+5(проблемные и безнадежные)

Категория качества присваивается на основании качества обслуживания им долга, а также – финансового состояния. Учитывается:

  1. Своевременно ли происходят выплаты?;
  2. Имела ли место быть реструктуризация?;
  3. Выплачиваются ли проценты?

Оценка осуществляется согласно положению № 254-П. Здесь же указано, что обесцененными принято считать кредиты из категорий 2-5.

Кредит как экономическая категория: признаки и принципы

Существует ряд определений кредита как экономической категории:;

  1. Это стоимостная эконом. категория;
  2. Это неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений;
  3. Это движение ссудного капитала.

Каждое из утверждений принято считать верным. Но основное внимание уделяется непосредственно движению ссудного капитала, который представляет собой денежный капитал, передающийся в ссуду владельцем на условиях возвратности (естественно, за проценты). Преимущество ссудного капитала перед денежным заключается в самовозрастающей стоимости, а деньги сами по себе не могут давать прирост. Проще говоря – кредит позволяет зарабатывать благодаря процентам.

В современно экономике ссуда выступает наравне с дотациями и является эффективным инструментом регулирования ситуации на рынке. Государство напрямую участвует в движении ссудного капитала, обеспечивает доступ заемщиков к нему, регулируя экономические процессы.

Сам ссудный капитал является источником:

  • кратко- (до 1 года);
  • средне- (до 5 лет);
  • 3 долгосрочных (до 30 лет) кредитов.

Кредит как экономическая категория требует особого отношения. По сути, он является эластичным механизмом перехода капитала из одних сфер, отраслей и даже – государств, в другие. С его помощью удается решить проблему с ограниченностью индивидуального капитала, обеспечить непрерывность кругооборота фондов действующих предприятий.

Какие существуют основные формы кредита?

Кредит различается по множеству факторов, начиная от сроков и заканчивая количеством заемщиков. Видов также существует большое количество – потребительский кредит, ипотека, кредит на покупку автомобиля, лизинг и так далее. Основными формами кредита принято считать:

  • банковский;
  • коммерческий.

Как форму ссуды можно встретить государственные или международные займы. Что касается основных двух видов – речь идет о работе с заемщиками напрямую, либо передаче средств во временное пользование от одной организации другой.

Add a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *