Трансакционным издержкам

Д. Норт и Р. Томас выдвинули идею о том, что институциональные изменения имеют определённые источники, которые заключались в соотношении цен. Институциональные изменения происходят в процессе перемен ценовых пропорций, что даёт возможность институтам становится более эффективными.

Формирование институциональных изменений происходит посредством:

  • Эффекта блокировки в ходе сращивание институтов и организаций на основе структуры побудительных мотивов.
  • Обратного влияния изменений на понимание и ответ со стороны индивида.

Таким образом, ценовой механизм представляет собой институт, а подобная гипотеза не обуславливает его неэффективность, а также существования иных неэффективных институтов, к примеру, институт прав собственности. Ответом на этот вопрос служат трансакционные издержки, которые представляют собой социальные издержки, включающие следующие статьи:

  • Нахождение информации о товаре или услуг, а также партнёра в сделке, и поиск информации о нём.
  • Издержки процедуры торга, а также подготовка и заключение контракта.
  • Контроль выполнения условий контракта со стороны партнёра, или принуждение к этому.
  • Оплата и оформление контракта в процессе его реализации.
  • Принятие защитных мер в отношении контракта от третьих лиц (при нелегальном характере контракта необходима защита от налоговой инспекции).

Для каждого набора норм экономического поведения существуют конкретные перечни доходных и расходных статей, иными словами видов доходов и затрат, получаемые агентом, которые следует этим нормам.

Трансформационными называют те издержки, которые переходят от одной норме к другой. Среди них:

  • Издержки составления проекта трансформации.
  • Лоббирование проекта.
  • Становление и поддержание промежуточных институтов, которые помогают реализовывать проект.
  • Реализация проекта.
  • Приспосабливание системы к новому институту.

Когда осуществляются реформы, трансформационные издержки перекладываются на государственные органы власти (бюджет), отдельные организации и компании. Стоит заметить, что они, зачастую, довольно высокие, подобно трансакционным издержкам, поскольку происходит изменения во многих экономичсеких структурах, которые чувствуют на себе определённые трудности в адаптации к новым условиям.

Замечание

О. Блэнчард и Н. Ш. Кремер говорят о том, что любая трансформация является источником дезорганизации системы. В силу этого, с точки зрения разработки и реализации эффективной макроэкономической политики, необходимо учитывать соотношение трансакционных и трансформационных издержек.

Трансакционные издержки, их виды и моделирование

Определение 1

Трансакция – это обмен какими-то благами, услугами или информационными поводами между двумя агентами.

Теория трансакционных издержек сформировалась в рамках институциональной теории как специфически новое направление.

Определение 2

Теория трансакционных издержек – это все издержки, которые связаны с осуществлением обмена (трансакции), а также с обменом и защитой прав собственности.

Данное определение появилось ещё в 1934 г. в работе Д. Коммонса «Институциональная экономика», он определил значение терминов «трансакция» и «трансакционные издержки». Чуть позднее эту идею стал развивать Р. Коуз и в 1937 г. он опубликовал свою статью «Природа фирмы», в которой он обуславливает процесс возникновения фирмы в пространстве рынков экономией на трансакционных издержках.

Определение 3

Трансакционные издержки – это эквивалент трения в механических системах.

Подобное трение представлено набором факторов, которые препятствуют сопротивляющихся заключению сделок между экономическими агентами. Институциональная теория не может до сих пор дать точной интерпретации трансакционным издержкам, что влияет на отсутствие единства объяснения их природы. В научном мире говорят о трёх вариантах появления трансакционных издержек.

Первый вариант даёт теория трансакционных издержек: издержки трансакции связаны с недостаточностью информации и её искажением о субъектах рынка и о рынках, в том числе.

Второй вариант основан на подходе с позиций теории общественного выбора. Этот подход обуславливает происхождение трансакционных издержек посредством неопределённости выбора и иррационального поведения субъектов при осуществлении выборных процедур.

Третий вариант рассматривает появление трансакционных издержек с точки зрения агентский соглашений, опираясь на психологические расхождения субъектов в процессе заключения соглашения между ними.

Классификация трансакционных издержек

Появление издержек обуславливается в природе с психологической позиции, выделяется три типа трансакции:

  • Параллельный тип.
  • Дополняющий тип.
  • Перекрёстный тип.

Все типы психологического взаимодействия, которые дают модель трансакции, становятся причиной появления разного типа издержек подобного взаимодействия.

При анализе трансакционных издержек происходит их выведение из информационных, которые в экономической науке обозначают издержки по установлению продавцов и цен. Одновременно с эти число продавцов и покупателей на рынке, степень неоднородности и однородности товара, длительность присутствия на рынке и географическая его протяжённость выполняют роль основных факторов величины информационных издержек. Таким образом, можно говорить о том, что трансакционные издержки связаны с издержками получения информации об обмене, в силу того, что их можно выделить в информационных издержках.

Определение 4

Трансакционные издержки – часть, элемент информационных издержек.

Важно понимать, что в обратную сторону данное утверждение не работает. По большому счёту, информационные издержки служат частью группы трансакционных издержек.

Пример 1

Когда Робинзон Крузо находился на необитаемом острове, он собирал информацию об урожайности злаковых культур и погоде. Это были информационные издержки.

Появление подобного рода анализа в виде трансакционных издержек, даёт возможность расположить разные теории по объекту анализа.

Объект исследования экономических теорий

Экономическая теория Центральное место в анализе
Теория физиократов Сельское хозяйство
Старый институционализм Рынок труда
Теория экономической динамики (Й. Шумпетер) Рынок предпринимательских услуг
Кейнсианство Фондовый рынок
Монетаризм Рынок денег
Теория трансакционных издержек Рынок информации и информационных услуг

Институциональная теория предполагает классификацию трансакционных издержек. Самой популярной стала классификация, которую предложил О. Уильянсон. Он поделил трансакционные издержки на два типа: ex ante (до того как, до сделки), ex post (после того как, после совершения сделки).

Издержки ex ante:

  • Поиск информации.
  • Ведение переговоров.
  • Измерения.
  • Заключение контракта.
  • Поиск покупателей и продавцов.

Издержки ex post:

  • Контроль качества.
  • Контроль за выполнением условий контракта.
  • Мониторинг и предупреждение оппортунизма, а также самого оппортунистического поведения.
  • Спецификация и защита прав собственности.
  • Судебные защиты от третьих лиц.

Подобная классификация трансакционных издержек основывается на представлении сделки как процесса, который включает в себя следующие этапы:

  • Поиск партнёра.
  • Согласование интересов.
  • Оформление сделки.
  • Контроль за выполнением условий сделки.

Слишком сложно? Не парься, мы поможем разобраться и подарим скидку 10% на любую работу Опиши задание

Издержки поиска информации в том числе включают в себя затраты на поиск информации о потенциальном партнёре, ситуации на рынке, а также потери, которые подразумеваются несовершенством или намеренным искажением найденной информации.

Определение 5

Издержки ведения переговоров – затраты, которые уходят на ведение переговоров, а также на установление условий обмена и на выбор формы сделки.

Определение 6

Издержки измерения – издержка, которая предусматривает трату времени и средств на установление качества товара и услуг, в отношении которых совершается сделка.

Определение 7

Издержки заключения контракта – затраты на юридическое, или формальное, или неформальное оформление сделки.

Определение 8

Издержки поиска покупателя и продавца – маркетинговые затраты, связанные с поиском продавцов и покупателей.

Определение 9

Издержки контроля качества – затраты, которые связаны с тем, чтобы установить параметры качества продукта или услуги после совершения сделки о продаже.

Определение 10

Издержки выполнения контракта – затраты на реализацию всех пунктов контракта.

Определение 11

Издержки оппортунизма – затраты, которые связаны с соблюдением условий сделки и предотвращение уклонения от выполнения данных условий.

Определение 12

Издержки спецификации и защиты прав собственности – затраты, которые связаны с содержанием судов, арбитражей, а также времени и ресурсов, нужных для восстановления прав, которые были нарушены в процессе выполнения контрактов, а также потери от неэффективной спецификации прав собственности.

Определение 13

Издержки защиты от третьих лиц – затраты, которые включают в себя потери на защиту в судебных инстанциях от претензий третьих лиц, а также от претензий государства и организованной преступности.

Данная классификация показывает проблему измерения трансакционных издержек. Для оценки трансакционных издержек на макроэкономическом уровне было предложено использование понятий трансакционного сектора. Это сделали Дж. Уоллис и Д. Порт. Они включили в него оптовую и розничную торговлю, страхование, банковский сектор, операции с недвижимостью, управленческие затраты, затраты государства на судебную и правоохранительную деятельность. Судя по их расчётам, доля трансакционных издержек в США с 1870 по 1970 гг. возросла с 25% до 55%, при этом трансакционные издержки на единицу валового национального продукта (ВНП) сократились из-за роста государственного трансакционного сектора. Затраты государства на судебную и правоохранительную деятельность составили 13,9% ВНП. В России в 1997 г. этот показатель был на уровне 1,6%. Из всего этого следует, что основная часть трансакционных издержек в России приходится на экономических агентов. Это и есть причина высокого уровня трансакционной неэффективности хозяйственной системы России.

Говоря об изменениях трансакционных издержек в зависимости от количества трансакционные издержки могут быть высоки в двух случаях:

  • Трудно отыскать замену участникам торга (в ситуации, когда их число ограничено).
  • Количество предположительных участников торга заведомо велико.

В интервале СА трансакционные издержки высоки хотя бы потому, что существует вероятность оппортунистического поведения сторон, в случае, при котором участники представляют собой владельцев специфических активов. От В до +∞ трансакционные издержки перманентно и с одинаковым постоянством возрастают как следствие коллективных действий возрастающего числа участников. В интервале между А и В обмен правомочиями между участниками сделки происходит в рамках экономических структур, где действует эффект личной репутации участников и оппортунизм ограничен использованием социальных санкций, что и делает трансакционные издержки низкими, а в точке Х – максимальными.

Кроме описанных выше также говорят об управленческих трансакционных издержках, которые, в свою очередь, делятся на две группы:

  • Издержки создания, поддержания и изменения организации. Они состоят из затрат на управление персоналом, инвестиций в информационные технологии, защите от поглощения и лоббирования – это обычные регулярные трансакционные издержки.
  • Издержки эксплуатации организации, которые делятся ещё на две групп:
  1. Информационные издержки, с том числе и затраты на принятие решения, исполнение приказов по организации и измерению итогов работы сотрудников.
  2. Издержки, которые связаны с физическим пересечением товарами и услугами границ смежных производственных процессов.

Пример 2

Пример издержек, связанных с физическим перемещением товарами и услуга смежных границ производственных процессов служит процесс перемещения полуфабрикатов в пределах предприятия, а также внутрифирменная транспортировка.

Трансакции четырёх типов выделяли Миллер и Воллманн:

  • Логистические трансакции заключаются в размещении заказов на материалы и исполнение этих заказов.
  • Трансакции балансирования состоят в том, чтобы обеспечить соответствующий спрос и предложение материалов, рабочей силы и производственных мощностей.
  • Трансакции качества состоят из затрат на контроль качества, вторичное проектирование и организацию закупок.
  • Трансакции изменений – это затраты на обновление основных производственных информационных систем, составление календарных планов в компании и технических условий, которые необходимы для правильного использования материалов.

Определение 14

Политические трансакционные издержки – это часть управленческих трансакциооных издержек, которые связаны с рыночными, а также управленческими трансакциями, при функционировании политической системы.

Политические трансакционные издержки делятся на две группы:

  • Издержки создания, поддержания и изменения формальной и неформальной политической организацией экономической системы. Это издержки установления правовых границ, административной, военной, образовательной, судебной и т.д. систем, более того, сюда же включены издержки, связанные с поведением политических групп.
  • Издержки эксплуатации государственного устройства, которые включают в свой состав текущие затраты на разработку законодательства и исполнение государственных функций.

Для использования категорий трансакционных издержек в экономическом анализе, нужно включать этот вид издержек в функциональные взаимосвязи или зависимости с конечными показателями работы экономических систем. Это порождает проблему моделирования издержек:

  • Какова возможность моделирования трансакционных издержек, при условии заданной, или изменяющейся институциональной структуры.
  • Как описать организации, которые осуществляют экономию на трансакционных издержках.

Два этих критерия является ядром анализа институтов. Во время исследований появляется проблема интерпретации того, по какой причине одинаковые виды деятельности по-разному организованы.

Пример 3

Дочерние компании любой корпорации, которые занимаются одним видом деятельности, как прообраз семьи, являются ярким примером.

Это спровоцировало новых институционалистов на более активные действия, следствием которого стало рассмотрение контрактных основ управления экономической системы. В силу того, что исходные данные характеризуются неполнотой, как и люди, не могут быть полностью информированы, и даже более того они ограниченно рациональны, в силу того, что индивиды имеют только частичные знания тех возможностей выбора, которые предлагает система. Исходные знания любого индивида отличается от знаний других.

Наглядно рассмотреть проблему моделирования трансакционных издержек на примере схемы. В графическом варианте эту функцию можете представить так:

Согласно схеме, какой-то товар продаётся в обмен на деньги. В таком обмене участвуют производитель и потребитель. Выполнение условий контракта на покупку порождает трансакционные издержки. Определяется трансакция, в качестве покупки данного товара. В такой ситуации можно говорить о трансакционной функции Yc= Ρ(Υp) по аналогии с производственной функцией Кобба – Дугласа, где Yc – объем товара, испрашиваемый потребителем; Yp – объем товара, поставленного производителем.

Кривая ОВ – трансакционная кривая; расстояние ОА – объем товара или трансакционные затраты; АВ – объем товара, приобретенного потребителем, или трансакционной выпуск.

Тогда трансакционные издержки представляются формулой

K=Yp – YC(BD).

Представим фирму, которая осуществляет трансакционную деятельность. Она покупает товар по цене Рр у производителя и продает его по цене Рс потребителю. Если исходить из того, что компания имеет максимальную прибыль, то ее стратегию можно представить в виде формулы:

Если решить это уравнение, то получим

Эту ситуацию можно представить графически следующим образом:

Наклон трансакционной кривой в соответствии с нашими допущениями везде будет меньше единицы, т.е. в точке равновесия трансакции фирмы (точка Q) соотношение (компания работает с положительной прибылью, поскольку наклон отрицательный). Исходя из этого, можно сделать вывод, что потребитель платит больше за проданную единицу, чем производитель. Эту разницу и составляют трансакционные издержки.

Всё ещё сложно? Наши эксперты помогут разобраться

Контрактная теория фирмы берет свое начало с работ Рональда Коуза, в частности с его наиболее известной статьи — «Природа фирмы». Коуз показал, что фирма, хотя и является основным субъектом хозяйственной деятельности, но в экономических исследованиях ее природа не получила должного отражения.

Фирма представляет собой совокупность отношений между работниками, управляющими и собственниками. Эти отношения часто вы­ражаются договорами – контрактами.

Контракты не обязательно заключаются в формальной форме (т.е. фиксируются на бумаге), также они могут принимать вид неформальных договоров (соглашений, контрактов).

В институциональной теории фирмы – фирма, представляя собой совокупность внутренних и внешних контрактов, сталкивается с двумя типами затрат на обеспечение их выполнения: трансакционными издержками и издержками контроля (организационными издержками).

Трансакционные из­держки – это затраты (явные и неявные) на обеспечение выполнения внешних контрактов. Трансакционными из­держками служат затраты на совершение деловых операций, включая в себя денежную оценку времени на поиск делового партнера, на веде­ние переговоров, заключение контракта, обеспечение соответствующе­го выполнения контракта.

Издержки контроля – это издержки, связанные с выполнением внут­ренних контрактов. Издержки контроля включают расходы на мониторинг выполнения внутренних контрактов, а также потери в ре­зультате недолжного выполнения контрактов.

Рынок и фирма с этой точки зрения представляют собой альтер­нативные способы заключения контрактов. Рынок может трактоваться как сеть внешних контрактов, а фирма – как сеть внутренних контрак­тов.

Рост трансакционных издержек из-за неэффективности внешних контрактов ограничивает сферу деятельности рынка. Это, в свою оче­редь, обусловливает существование относительно крупных фирм, перед которыми проблема внешнего соглашения и возможности оппортунис­тического поведения во многих случаях снимается развитием внутрен­них контрактов.

В свою очередь, при росте фирмы растет численность занятых и расчлененность производственного процесса (характерный пример – конвейер с обособленными операциями), так что совокуп­ный результат деятельности фирмы оказывается делом не одного или нескольких работников, как в доиндустриальную эпоху, а многих под­разделений и множества работников. В результате теряется непосред­ственная связь между трудом и его результатом, характерная для мел­кого производства.

И сразу же появляется проблема безбилетника: сокращение интенсивности труда одного из работников никак не ска­зывается прямым образом на совокупном продукте фирмы и может остаться незамеченным, а следовательно, искушает работников трудить­ся не в полную силу. Самоконтроль интенсивности труда перестает служить способом повышения эффективности производства, на его место вынужденно встает контролирующая инстанция. Появляются и растут издержки контроля над степенью интенсивности труда (деятель­ности) каждого производственного звена. Чем крупнее становится фир­ма, тем выше оказываются эти издержки контроля.

Фирма как обособленный субъект экономической деятельности существует между двумя видами издержек – трансакционными издер­жками, которые определяют нижнюю границу фирмы, ее минимальный размер, и издержками контроля, которые задают верхнюю границу, ее максимальный размер.

Контрактный подход к фирме позволяет выделить две принципиальные организационные формы фирмы:U-форму и М-форму.

U-форма (от английского unitary) отличается небольшими издержками контроля и большими трансакционными издержками. U-форма (унитарная) форма характеризует организацию, которая ориентируется на изготовление одного товара или оказание одной услуги, и в которой право принимать решения по поводу долгосрочной стратегии и текущих операций принадлежит относительно узкой группе.

Эта структура выгодна своей простотой и малым числом промежуточных звеньев. Для нее характерна значительная экономия от масштаба и низкие организационные издержки.

М-формаот английского multiproduct) характеризует фирму со многими подразделениями, выпускающую большую номенклатуру продукции, включая производство промежуточных (полуфабрикатов) продуктов внутри фирмы. Такая форма организации характеризуется разъединением краткосрочных решений, которые принимаются на уровне отдела.

Стратегические решения принимаются центральной дирекцией, они становятся ее главной функцией, и для ее выполнения дирекция опирается на небольшую группу экспертов. Возникновение такой формы организации ведет к созданию многопродуктовых фирм большого размера, что требует диверсифицированных инвестиций, выверенной тонкой стратегии, поскольку целями фирмы становятся не только сохранение и расширение рынка уже существующих товаров, но и проникновение на новые рынки. Такая форма организации характеризуется большими организационными издержками.

Рис. М-форма внутрифирменной организации.

Здесь с потреблением и рынком для всех продуктов имеет дело центральное руководство, а не отдельные продуктовые или производственные подразделения, что дает возможность оперативно реагировать на изменение рыночных параметров спроса для любого выпускаемого продукта. Это способствует гибкости производства, что ведет к организации многопродуктового процесса в крупных масштабах. В экономической литературе встречается точка зрения, что в этом случае трансакционные издержки понижаются, поскольку многие промежуточные продукты производятся внутри фирмы. Однако усложнение системы управления продуктовыми подразделениями ведет к увеличению издержек контроля.

Логическая ошибка в приведенной трактовке зависимости трансакционных издержек от организационной формы проистекает из-за неразграничения трансакционных издержек фирмы на отдельных рынках. Фирма сталкивается с трансакционными издержками на двух рынках: товарных, где она реализует свою продукцию, и факторных (в широкой трактовке). На конкурентных факторных рынках могут наблюдаться обе организационные формы, но U-форма внутрифирменной организации будет преобладающей. Уровень трансакционных издержек здесь низкий, стремящийся к нулю, что следует из определения рынка совершенной конкуренции.

Ситуация на факторных рынках (динамика трансакционных издержек) напрямую детерминирует выбор организационной структуры, а следовательно, размеры фирмы, форму собственности, институциональную организацию контроля за использованием собственности. Как уже отмечалось, при нулевых трансакционных издержках, согласно Коузу, фирмы вообще не будут существовать. Рост трансакционных издержек будет приводить к росту фирмы за счет интернализации (замены трансакций внутренней управленческой или организационной координацией) трансакций. В случае монополии трансакционные издержки принимают очень высокие значения, что делает нерентабельным существование двух фирм в отрасли. Хотя здесь может наблюдаться искусственное увеличение трансакционных барьеров за счет действий государства, создающего различного рода административные барьеры. Таким образом, низкий уровень трансакционных издержек на факторных рынках характерен для U-формы, а высокий — для M-формы внутрифирменной, что не соответствует распространенному мнению, приведенному выше.

Вопросы для контроля знаний:

1.Понятие экономической организации. Институты и организации: проблема дихотомии.

2. Контроль и экономическая власть в хозяйственной организации. Конфликт интересов. Эффективность организационной структуры.

3.Типы экономических организаций. Основные организационные формы. Понятие и виды контрактов.

4. Природа фирмы в неоклассической и неоинституциональной интерпретации.

5. Фирма как «черный ящик».

6. В чем особенности трансфертного ценообразования?

7. Фирма как сеть контрактов.

8. Виды фирм в экономической теории

В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от их плохой спецификации и ненадежной зашиты. Любое нарушение требуется сначала зафиксировать, затем оценить его тяжесть, обеспечить поимку или явку нарушителя, применить наказание. Все это обходится далеко не бесплатно. Некоторые авторы (Д. Норт) относят сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является во многих случаях более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль .

Эта проблема исследуется в основном в рамках современной теории прав собственности. Основная задача данной теории, состоит в анализе взаимодействия между экономическими и правовыми системами.

Теория прав собственности базируется на следующих фундаментальных положениях:

  • 1) права собственности определяют, какие издержки и вознаграждения могут ожидать агенты за свои действия;
  • 2) реструктуризация прав собственности ведет к сдвигам в системе экономических стимулов;
  • 3) реакцией на эти сдвиги будет изменившееся поведение экономических агентов.

Теория прав собственности исходит из базового представления о том, что любой акт обмена есть по существу обмен «пучками» правомочий.

По словам X. Дсмсетца: «Когда на рынке заключается сделка, обмениваются два «пучка» прав собственности. «Пучок» прав обычно прикрепляется к определенному физическому благу или услуге, но именно ценность прав определяет ценность обмениваемых товаров… Экономисты обыкновенно принимают «пучок» прав как данный и ищут объяснение, чем определяются цена и количество подлежащего обмену товара, к которому относятся эти права» .

Чем шире набор прав, связанных с данным ресурсом, тем выше его полезность. Так, собственная вещь и вещь, взятая напрокат, имеют разную полезность для потребителя, даже если физически они совершенно идентичны.

Экономические агенты не могут передать при обмене больше правомочий, чем они имеют. Поэтому расширение или сужение имеющихся у них прав собственности будет приводить также к изменению условий и масштабов обмена (увеличению или уменьшению числа сделок в экономике).

В качестве исходного пункта анализа западные теоретики обращаются обычно к режиму частной собственности. Право частной собственности понимается ими не просто как арифметическая сумма правомочий, а как сложная структура. Ее отдельные компоненты взаимно обусловливают друг друга. Степень их взаимосвязанности проявляется в том, насколько ограничение какого-либо правомочия (вплоть до полного его устранения) влияет на реализацию собственником остальных правомочий.

Высокая степень исключительности, присущая частной собственности, имеет два поведенческих следствия:

  • 1) исключительность права (usus fructus) предполагает, что на собственника и только на него падают все положительные и отрицательные результаты осуществляемой им деятельности. Поэтому он оказывается заинтересованным в максимально полном их учете при принятии решений;
  • 2) исключительность права отчуждения означает, что в процессе обмена вещь будет передана тому экономическому агенту, который предложит за нее наивысшую цену, и тем самым будет достигнуто эффективное распределение ресурсов в экономике.

Защита системы частной собственности западными экономистами покоится именно на этих аргументах об эффективности. Точное определение содержания прав собственности они считают важнейшим условием эффективного функционирования экономики.

Исключить других из свободного доступа к ресурсу означает специфицировать права собственности на него. Спецификация прав собственности способствует созданию устойчивой экономической среды, уменьшая неопределенность и формируя у индивидуумов стабильные ожидания относительно того, что они могут получить в результате своих действий и на что они могут рассчитывать в отношениях с другими экономическими агентами.

Специфицировать право собственности — это значит точно определить не только субъекта собственности, но и ее объект, а также способ наделения последней.

Неполнота спецификации трактуется как размывание (attenuation) прав собственности. Смысл этого явления можно выразить фразой: «никто не станет сеять, если урожай будет доставаться другому» 198 J.

Размывание прав собственности может происходить либо потому, что они неточно установлены и плохо защищены, либо потому, что они подпадают под разного рода ограничения, главным образом со стороны государства.

Поскольку любые ограничения перестраивают ожидания экономического агента, снижают для него ценность ресурса, меняют условия обмена, постольку действия государства оказываются у теоретиков прав собственности под априорным подозрением .

Необходимо различать процессы дифференциации (расщепления) и размывания прав собственности. Добровольный и двусторонний характер расщепления правомочий гарантирует, что оно будет осуществляться в соответствии с критерием эффективности. Главный выигрыш от рассредоточения правомочий усматривается в том, что экономические агенты получают возможность специализироваться в реализации того ли иного частичного правомочия, что повышает эффективность их использования (например, в праве управления или в праве распоряжения капитальной стоимостью ресурса).

В противоположность этому односторонний и принудительный характер ограничения прав собственности государством не дает никаких гарантий его соответствия критериям эффективности. Действительно, подобные ограничения нередко налагаются в корыстных интересах различных лоббистских групп.

В реальности отделить процессы расщепления от процессов размывания прав собственности очень трудно, поэтому экономический анализ проблемы размывания прав собственности не означает призыва к точному определению правомочий на все ресурсы любой ценой.

Спецификация прав собственности с точки зрения экономической теории должна идти до того предела, где дальнейший выигрыш от преодоления их размытости уже не будет окупать связанные с этим издержки 1141, 258].

Олег Левяков

В прошлом экономическая теория страдала оттого, что не могла отчетливо сформулировать свои предпосылки. Развивая теорию, экономисты часто уклонялись от исследования основ, на которых она воздвигалась. Но такое исследование существенно не только для предотвращения ложных толкований и ненужных споров, возникающих при недостаточном знании исходных уста¬новок теории, но также в силу крайней значимости для экономической теории разумного суждения при выборе между соперничающими наборами теоретических предпосылок.
Едва ли не центральным разделом микроэкономической теории является теория фирмы, которая обогатила экономическую науку концепцией трансакционных затрат. Использование именно этой концепции для исследования экономических процессов в настоящее время представляется весьма плодотворным. Именно возможность снижения трансакционных затрат делает эффективной замену рыночного обмена внутренней организацией, чем и объясняется существование фирм.

Теория трансакционных издержек

Теория трансакционных издержек является составной частью нового направления в современной экономической науке — неоинституционализма. Ее разработка в первую очередь связана с именами двух экономистов — Р.Коуза и О.Уильямсона. Базовой единицей анализа в теории трансакционных издержек признается акт экономического взаимодействия, сделка, трансакция. Категория трансакции понимается предельно широко и используется для обозначения обмена как товарами, так и юридическими обязательствами, сделок как краткосрочного, так и долговременного характера, требующих как детального документального оформления, так и предполагающих простое взаимопонимание сторон. Затраты и потери, которыми может сопровождаться такое взаимодействие, получили название трансакционных издержек. Трансакционные издержки — центральная объясняющая категория всего неоинституционального анализа. Ортодоксальная неоклассическая теория рассматривала рынок как совершенный механизм, где нет необходимости учитывать издержки по обслуживанию сделок. Ключевое значение для работы экономической системы трансакционных издержек было осознано благодаря статье Р.Коуза «Природа фирмы» (1937 г.). Он показал, что при каждой сделке необходимо проводить переговоры, осуществлять надзор, устанавливать взаимосвязи, устранять разногласия. Первоначально трансакционные издержки были определены Р. Коузом как «издержки пользования рыночным механизмом». Позднее это понятие приобрело более широкий смысл. Оно стало обозначать любые виды издержек, сопровождающих взаимодействие экономических агентов независимо от того, где оно протекает — на рынке или внутри организаций, поскольку деловое сотрудничество в рамках иерархических структур (таких как фирмы) также не свободно от трений и потерь. По завоевавшему наибольшее признание определению К.Далмана, трансакционные издержки включают издержки сбора и переработки информации, проведения переговоров и принятия решений, контроля за соблюдением контрактов и принуждения к их выполнению. Введение в научный оборот идеи положительных трансакционных издержек явилось крупным теоретическим достижением.

Понятие и виды трансакций

Понятие трансакции было впервые введено в научный оборот Дж. Коммонсом. Трансакция – это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом. Такое определение имеет смысл (Коммонс) в силу того, что институты обеспечивают распространение воли отдельного человека за пределы области, в рамках которой он может влиять на окружающую среду непосредственно своими действиями, т. е. за рамки физического контроля, и следовательно, оказываются трансакциями в отличии от индивидуального поведения как такового или обмена товарами. Коммонс различал три основных вида трансакций:

  1. Трансакция сделки – служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, и при ее осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них.
  2. Трансакция управления – в ней ключевым является отношение управления подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне.
  3. Трансакция рационирования – при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.

Наличие трансакционных издержек делает те или иные виды трансакций более или менее экономичными в зависимости от обстоятельств времени и места. Поэтому одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые они упорядочивают.
Трансакции бывают простыми, например, покупка на рынке пучка редиски, и сложными, например, внедрение ERP системы с помощью внешних консультантов. Сложные и ответственные соглашения всегда оформляются контрактами. Любая Трансакция состоит из двух частей:

  1. Подготовка соглашения. На этой фазе покупатель должен найти продавца, собрать информацию о ценах (прицениться), оценить качество, выбрать продавца и придти с ним к соглашению. Продавец должен купить место на рынке, пройти контроль качества своего товара, непрерывно собирать информацию о ценах.
  2. Реализация соглашения. На этой фазе покупатель оплачивает товар, получает в свое распоряжение, оценивает еще раз качество.

Каждая Трансакция обязательно определяет 4 группы параметров:

  • Участников сделки,
  • Ресурсы, используемые в трансакции и ожидаемые результаты,
  • Права участников на ресурсы и результаты,
  • Обязанности сторон.
  • Трансакционные издержки и их виды.

    Трансакционные издержки — любые потери, возникающие вследствие неэффективности совместных решений, планов, заключаемых договоров и созданных структур. Трансакционные издержки ограничивают возможности взаимовыгодного сотрудничества.
    Развивая анализ Коуза, сторонники трансакционного подхода предложили различные классификации трансакционных издержек (затрат). В соответствии с одной из них выделяются:

    1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей или продавцов потребительских благ или производственных факторов и каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством получаемой информации.
    2. Издержки ведения переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Чем больше участников сделки и чем сложнее ее предмет, тем выше эти издержки. Потери из-за неудачно заключенных, плохо оформленных и ненадежно защищенных соглашений, являются мощным источником этих издержек.
    3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга — это комплекс характеристик. При обмене неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причем точность их оценки бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы и для их оценки приходится пользоваться интуицией. Целью их экономии обусловлены такие формы деловой практики, как гарантийный ремонт, фирменные ярлыки,
    4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты.
    5. Издержки оппортунистического поведения. Термин «оппортунистическое поведение» был введен О.Уильямсоном. Так называется недобросовестное поведение, нарушающее условия сделки или нацеленное на получение односторонних выгод в ущерб партнеру. Под эту рубрику попадают различные случаи лжи, обмана, бездельничанья на работе, манкирования взятыми на себя обязательствами. Различают две основных формы оппортунизма, первая из которых характерна для отношений внутри организаций, а вторая для рыночных сделок.
      Отлынивание (shirking) представляет собой работу с меньшей отдачей и ответственностью, чем следует по условиям договора. Когда отсутствует возможность эффективного контроля за агентом, он может начать действовать исходя из собственных интересов, не обязательно совпадающих с интересами нанявшей его фирмы. Проблема становится особенно острой, когда люди работают сообща («командой») и личный вклад каждого определить очень трудно.
      Вымогательство (holding-up) наблюдается в тех случаях, когда кем-либо из агентов произведены инвестиции в специфические активы. Тогда у его партнеров появляется возможность претендовать на часть дохода от этих активов, угрожая в противном случае разрывом отношений (с этой целью они могут начать настаивать на пересмотре цены получаемого продукта, повышении его качества, увеличении объема поставок и т. д.). Угроза «вымогательства» подрывает стимулы к инвестированию в специфические активы.
    6. Издержки «политизации». Этим общим термином можно обозначить издержки, сопровождающие принятие решений внутри организаций. Если участники наделены равными правами, то решения принимаются на коллективной основе, путем голосования. Если они располагаются на разных ступенях иерархической лестницы, то вышестоящие в одностороннем порядке принимают решения, которые обязательны к выполнению для нижестоящих.

    Рональд Коуз

    Девяностые годы 20 века принесли успех экономистам на пути исследования рынка, собственности, фирмы, корпорации. Образовался своеобразный синтез неоклассики и институционализма, «чистой» теории и прикладных разработок, макро- и микроэкономического анализа. Быстрое внедрение в практику теоретических результатов заставляет повторить слова одного из выдающихся физиков: «Нет ничего практичнее хо-рошей теории». Мир экономистов заговорил о новой парадигме в науке, способной определить как будущее самой экономики, так и ее применение в самых раз¬личных областях хозяйства. Одним из возмутителей спокойствия стал американец Рональд Коуз (Нобелевский лауреат 1991 г.).
    Рональд Коуз свою награду «за пионерные работы по про¬блемам трансакционных издержек и прав собствен¬ности» получил в весьма преклонном возрасте — 80- летний профессор Чикагского университета уже более 10 лет как вышел в отставку. Родился он в 1910 г. в Великобритании, закончил Лондонскую шко¬лу экономики. Переехав в США, работал в Вирджинском и Чикагском университетах.
    Труды Коуза служат блестящим опровержением тому, казалось бы сейчас, неопровержимому мнению, что успеха в экономических исследованиях можно добиться только применяя математические методы, конструируя много-факторные модели. В трудах Коуза нет формализованных моде¬лей, математических выкладок или хотя бы графиков и диаграмм. Однако они (всего три статьи, опубликованные в 1937, 1946 и 1960 гг.) произвели переворот в видении экономической действительности, послужили источником парадигмальных изменений в современ¬ном экономическом анализе, породили целый ряд бурно развивающихся научных концепций.
    Далеко не сразу идеи Коуза были поняты и приняты. Опубликованная в 1937 г. статья «Природа фирмы» не произвела в свое время никакого впечатления. Внимание ученых в то время было приковано к макроэкономической теории Кейнса, к трудам, анализирующим «провалы рынка» и обосновывающим неизбежность государственного регулирования рыночной системы. Коуз же в этой и последующих публикациях подходил к проблемам рынка, фирмы, государства совсем с иной стороны. В конце концов его идеи начали вызывать серьезные возражения многих американских экономистов, особенно профессоров Чикагского университета, буквально обескураженных парадоксальностью подходов и выводов далеко не самого именитого из ученых.
    Казалось, общепринятые и известные даже ученикам колледжей положения о «провалах рынка», о неизбежности государственного регулирования монополий, финансирования образования и решения экологических проблем, были поставлены с ног на голову. Коуз, как он пишет, «был принужден к более полному изложению своих соображений», опубликовав статью «Проблема социальных издержек». С этого времени теории «прав собственности» и «трансакционных издержек», разработанные ученым начинают завоевывать признание, и что особенно важно, их применение на практике оказывается эффективно.

    Теорема Коуза

    Анализ проблемы социальных издержек привел Коуза к выводу, который Дж. Стиглер назвал «теоремой Коуза” (Coasе theorem). Суть ее заключается в том, что, если права собственности всех сторон, тщательно определены, а трансакционные издержки равны нулю, конеч¬ный результат (максимализирующий ценность производства) не зависит от изменений в распределении прав собственности. Трансакционные издержки равны нулю, это значит:
    Все знают, и новое узнают мгновенно и однозначно. Все друг друга понимают идеально, то есть слова не нужны. У всех со всеми всегда согласованы ожидания и интересы. При изменении условий согласование происходит мгновенно. Любое оппортунистическое поведение исключено.
    Каждому товару или ресурсу соответствуют множество взаимозаменяемых. В этих условиях «первоначальное распределение прав собственности совершенно не влияет на структуру производства, так как в конечном счете каждое из прав окажется в руках у собственника, способного предложить за него наивысшую цену на основе наиболее эффективного использования данного права» Сравнение системы ценообразования, включающей ответственность за ущерб от отрицательных внешних эффектов, с системой ценообразования, когда такой ответственности нет, привело Р. Коуза к парадоксальному на первый взгляд выводу о том, что если участники могут договориться сами, и издержки таких переговоров ничтожно малы (трансакционные издержки равны нулю), то в обоих случаях в условиях совершенной конкуренции достигается максимально возможная ценность производства. Однако при учете трансакционных издержек желаемый резуль¬тат может быть и не достигнут. Дело в том, что высокая стоимость получения необходимой информации, ведения переговоров и судебных дел может превысить возможные выгоды от заключения сделки. К тому же при оценке ущерба не исключены значительные различия пот¬ребительских предпочтений (например, один оценивает тот же самый ущерб гораздо больше, чем другой). Чтобы учесть эти различия, в формулировку теоремы Коуза позднее была введена оговорка относительно эффекта дохода.
    Экспериментальные исследования показали, что теорема Коуза верна для ограниченного числа участников сделки (двух-трех). При возрастании численности участников резко увеличиваются тран¬сакционные издержки и предпосылка о их нулевом значении перестает быть корректной. Любопытно отметить, что теорема Коуза доказывает значение трансакционных издержек «от противного”. В реальной действитель¬ности они играют огромную роль и удивительно то, что неоклассичес¬кая экономическая теория до недавнего времени их совсем не замечала. Огромный вклад в трансакционную теорию внесли: О.Уильямсон, А.Алчиани, Г.Демсец, С.Гросман и другие.

    Заключение

    Теоретикам трансакционных издержек удалось выделить важнейшие характеристики, определяющие сущность фирмы. Это — формирование сложной сети контрактов, долговременный характер деловых отношений, производство единой «командой», инвестирование в специфические активы, административный механизм координации с помощью приказов. Все объяснения, развивавшие идеи Р.Коуза, исходили из общего представления о фирме как орудии по экономии трансакционных издержек. Согласно теории трансакционных издержек, этот ключевой принцип объясняет не только сам факт существования фирм, но и многие частные аспекты их функционирования — финансовую структуру, формы управления, организацию трудового процесса и т. п. Плодотворность такого подхода была подтверждена при изучении гибридных организационных форм, промежуточных между рынком и фирмой, таких как франчайзинг. Он способствовал кардинальному пересмотру представлений в области антимонопольного регулирования, продемонстрировав, что многие нетипичные формы деловой практики объясняются не погоней за монопольными преимуществами, а стремлением к экономии трансакционных издержек. Теория трансакционных издержек получила распространение и в нашей стране. Современными представителями которой являются Малахов С., Кокорев В., Барсукова С.Ю., Шастико А.Е., Капелюшников Р.И. и др. Так, например, Малахов рассматривает роль трансакционных издержек в российской экономике. Кокорев анализирует их динамику. Барсукова выделяет трансакционные издержки на предприятиях малого бизнеса. Благодаря трансакционному подходу современная экономическая теория приобрела большую реалистичность, открыв для себя широкий спектр явлений деловой жизни, прежде совершенно выпадавших из поля ее зрения.

    Вы можете задать автору интересующие Вас вопросы по телефону +7 (495) 796-11-35 или по электронной почте avtor@src-master.ru.

    Add a Comment

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *